Ухвала суду № 64033282, 13.01.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/175/17

ун. № 759/585/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2016 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді Шум Л.М.,

за участю секретаря Прокопенко Н.М.,

слідчого Мазура Ю.С.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000052 від 26.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазур Ю.С. за погодженням прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва Тахтарова А.С., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до відомостей та завірених копій документів (з можливістю їх вилучення) ТОВ «Максігрейн» (код 38822821).

Клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєструвала суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) на ОСОБА_3, (ІНФОРМАЦІЯ_1), яка значиться директором та єдиним засновником даного товариства.

Допитана як свідок ОСОБА_3, повідомила, що ніякого відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) не має, про факт реєстрації підприємства на її ім'я їй невідомо, контрактів, зовнішньо-економічних договорів, угод не складала та не підписувала, документи бухгалтерського, податкового обліку не складала та не підписувала.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) з моменту державної реєстрації (01.07.2016) та взяття на податковий облік (01.07.2016) як платника податків: не отримано свідоцтва платника ПДВ; звітує про відсутність господарської діяльності; не зареєстровано жодної податкової накладної в ЄРПН ДФС України щодо придбання чи (та) реалізації товарів (в т.ч. олії, шроту та макухи).

Однак, в ході досудового розслідування встановлено, що від імені директора ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) ОСОБА_3 заключено та підписано договір поставки №1811-16 від 18.11.2016, контракт №22-11/16 від 22.11.2016, контракт №24-11/16 від 24.11.2016, контракт №23-12/16 від 23.12.2016 на поставку сільськогосподарських культур та продукції на адресу нерезидента Zaitt International trading DMCC (ОАЕ) та розпочато відвантаження товарів на експорт.

05.01.2017 до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 508040001/2017/000076 на товар (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) вага 2 200 000 кг., ціна товару 336 600 доларів США.(митний пост «Херсон»). 20.12.2016 до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 508040001/2016/005750 на товар (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) вага 2 200 000 кг., ціна товару 336 600 доларів США.(митний пост «Херсон»).

Таким чином, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) є власником ТМЦ (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року), походження та подальша реалізація якого має ознаки ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах з боку невстановлених осіб.

При цьому встановлено, що станом на 12.01.2017 згідно митних декларацій та інших документів вищевказаний товар ТОВ «Лоджинплюс», а саме: (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) загальна вага 4 400 000 кг., ціна товару 673 200 доларів США знаходиться в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Херсон, вул. Домобудівна, буд. 11, які орендує та використовує ТОВ «Максігрейн-Україна» (код 38822821) і які належать на праві власності ТОВ "Агро-Транзит-Інвест" (код ЄДРПОУ 36329025) - Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 12.01.2017 № 78055699, в зв'язку з чим слідчий звернулася з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у ТОВ «Максігрейн», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000052 від 26.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити;

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві: Войцеховській М.В., Лукянцю О.Ю., Турянській А.Я., Рудюку О.С., Мазуру Ю.С., Кисличенку П.В. або за їх дорученням оперативним співробітникам, тимчасовий доступ до відомостей та завірених копій документів (з можливістю їх вилучення) ТОВ «Максігрейн» (код 38822821), а саме:

- відомостей про залишок товару, що належить ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720), а саме: шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року, який знаходиться в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Херсон, вул. Домобудівна, буд. 11, які орендує та використовує ТОВ «Максігрейн-Україна» (код 38822821) і які належать на праві власності ТОВ "Агро-Транзит-Інвест" (код ЄДРПОУ 36329025) станом на дату та час отримання даної ухвали суду;

- угод (контрактів) ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) з додатками до них; вантажно-митних декларацій та документів, які до них додавались; документів щодо придбання, перевезення, зберігання товарів ТОВ «Лоджинплюс» (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року), які зберігаються в нежитлових приміщеннях, що розташовані за адресою: м. Херсон, вул. Домобудівна, буд. 11, доручень (довіреностей) виданих від імені ТОВ «Лоджинплюс»»; товарно-транспорних накладних; листи, претензії; інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань та надавались до вказаних вище документів, в тому числі інвойсів, сертифікатів походження та відповідності, CMR, тощо.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.