Ухвала суду № 64019189, 12.01.2017, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/21319/16-к

Номер провадження:1-кп/521/221/17

У Х В А Л А

5 січня 2017 року м. Одеса

Малиновський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого судді ПЕРЕДЕРКА Д.П.;

при секретарі ПЕРІЖОК Г.О.;

за участю прокурора КРЕЩЕНКА В.В.,

підозрюваного ОСОБА_1,

захисника ОСОБА_2,

розглянувши клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності

ОСОБА_1, який народився ІНФОРМАЦІЯ_2 у м. Іллічівськ Одеської області, громадянина України, з середньою освітою, не одруженого, фізичну особу-підприємець, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,-

підозрюваного у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До Малиновського районного суду міста Одеси з клопотанням звернувся прокурор, в якому він ставить питання про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності в зв'язку зі спливом строків притягнення до кримінальної відповідальності.

В клопотанні вказане про те, що ОСОБА_1 підозрюється в пособництві у фіктивному підприємництві, а саме пособництві в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, при наступних обставинах.

Товариство з обмеженою відповідальністю «РКМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 37059935) зареєстровано та поставлено на облік, як платник податків у ДТП у м. Іллічівську ГУ ДФС в Одеській області 16.04.2010 та отримано свідоцтво платника податку на додану ваіртість за № 15561020000038790.

Протоколом № 1 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 5.04.2010 товариством з обмеженою відповідальністю «Ерікона», в особі директора ОСОБА_3, та ОСОБА_4 вирішено створити ТОВ «РКМ Сервіс» та сформувати статутний капітал у розмірі 1 085 гривень у 50% (542,5 грн.) частці статутного капіталу кожного учасника.

Також, Протоколом № 1 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 15.04.2010 затверджено Статут ТОВ «РКМ Сервіс», який було зареєстровано Виконавчим комітетом Іллічівської міської ради 16.04.2010 за № 15561020000038790. Згідно Статуту ТОВ «РКМ Сервіс», учасниками та засновниками товариства є ТОВ «Ерікона», в особі директора ОСОБА_5 та ОСОБА_4.

На підставі протоколу № 1 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 15.04.2010 обов'язки директора товариства покладено на ОСОБА_6.

Протоколом №10/02/2014 позачергових загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.02.2014 було вирішено вивести із складу учасників ТОВ «Ерікона», в особі директора ОСОБА_5 та ОСОБА_4 і передати їх частки на користь ОСОБА_7 та ОСОБА_8 у розмірі 50 % кожна частка.

Наказом № 4 у відповідності до Протоколу № 10/02/2014 позачергових загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» 11.02.2014 призначено на посаду директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_8.

Протоколом № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014 вирішено звільнити з посади директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_8.

Наказом № 6, у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» 02.06.2014, призначено на посаду директору ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_1.

Протоколом № 10/06/2014 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.06.2014 було прийнято рішення про передачу 100% статутного капіталу на користь ОСОБА_1.

Юридичною адресою ТОВ «РКМ Сервіс», згідно статутних та реєстраційних документів стало приміщення за адресою: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 35-Б/5-Н.

Основним видом діяльності ТОВ «РКМ Сервіс» є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

В порушення вимог діючого законодавства, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність ОСОБА_1 вчинив умисні протиправні дії, які виразились у наступному:

Мешканець м. Іллічівськ Одеської області ОСОБА_1, не маючи справжнього наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи злочині наміри та корисливу мету на отримання грошової винагороди, перереєстрував на своє ім'я ТОВ «РКМ Сервіс».

Так, ОСОБА_1 у березні 2014 року, точну дату в ході досудового розслідування не встановлено, в невстановленому слідством місці, надав згоду невстановленій особі перереєструвати на своє ім'я товариство з обмеженою відповідальністю «РКМ Сервіс» та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 100 доларів США, тобто стати засновником та директором вказаного підприємств без мети фактичного здійснення фінансово- господарської діяльності.

Після чого, ОСОБА_1, влітку 2014 року усвідомлюючи протиправність своїх дій, незаконний характер діяльності підприємства та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «РКМ Сервіс» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання тощо, знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_9, точної адреси в ході розслідування не встановлено, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, підписав заздалегідь підготовлені невстановленими особами новий Статут ТОВ «РКМ Сервіс», Протокол № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014, Наказ № 6 у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014 та довіреність, якою уповноважив ОСОБА_10 представляти його інтереси в органах державної влади.

Після підписання вказаних документів ОСОБА_1 передав їх невстановленій особі.

На підставі підписаних ОСОБА_1 документів, наданих невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснено перереєстрацію установчих документів ТОВ «РКМ Сервіс» у Іллічівському міському управління юстиції. Єдиним засновником, а також директором вказаного товариства став ОСОБА_1

Таким чином, призначений на посаду директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, став відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «РКМ Сервіс», правильність ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також своєчасне нарахування та сплату податків підприємством до бюджету держави.

У червні 2014 ОСОБА_1 після перереєстрації в державних органах підприємства став фактичним засновником та директором ТОВ «РКМ Сервіс», при цьому фінансово - господарську діяльність підприємства не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ТОВ «РКМ Сервіс» полягала у тому, що невстановлені в ході досудового розслідування особи, використовуючи реквізити ТОВ «РКМ Сервіс» розрахункові рахунки та печатку товариства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - контрагентів.

Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Своїми умисними діями ОСОБА_1., перереєструвавши на своє ім'я ТОВ «РКМ Сервіс», підписавши реєстраційні документи товариства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність, пособничав невстановленим досудовим розслідуванням особам у придбанні фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «РКМ Сервіс».

Таким чином, ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за кваліфікуючими ознаками - пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в придбанні суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_1 18.03.2016 повідомлено про підозру у вчинені вказаного кримінального правопорушення.

Допитаний 18.03.2016 як підозрюваний у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України ОСОБА_1 свою вину визнав повністю та показав, що влітку 2014 року, він за грошову винагороду зареєстрував на своє ім'я підприємство ТОВ «РКМ Сервіс» без мети здійснення та ведення фінансово-господарської діяльності на прохання невстановленими досудовим слідством особами.

Окрім визнання ОСОБА_1 своєї вини, скоєння ним вищевказаного злочину підтверджується доказами зібраними під час досудового розслідування, а саме:

- наказом № 6 у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервис» 02.06.2014, яким ОСОБА_1 призначено на посаду директору ТОВ «РКМ Сервіс»;

- протоколом № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014, згідно якого вирішено звільнити з посади директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_8 та призначити ОСОБА_1;

- протоколом № 10/06/2014 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.06.2014, яким було прийнято рішення про передачу 100% статутного капіталу на користь ОСОБА_1;

- статутом ТОВ «РКМ Сервіс», який підписано ОСОБА_1; банківськими документами ТОВ «РКМ Сервіс»; податковою звітністю ТОВ «РКМ Сервіс».

та іншими зібраними в ході досудового слідства доказами.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_1, вважається злочином невеликої тяжкості.

Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

При роз'яснені 12.12.2016 підозрюваному ОСОБА_1 права на звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності останній надав згоду на таке звільнення.

Таким чином, на думку прокурора, відповідно до ст. 49 КК України, ОСОБА_1 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання і просив його задовольнити.

Підозрюваний ОСОБА_1, якому були роз'яснені наслідки звільнення від кримінальної відповідальності з вказаних у клопотанні підстав було роз'яснено право заперечувати проти закриття кримінального провадження, у судовому засіданні погодилася із звільненням її від відповідальності з нереабілітуючих підстав.

Захисник підозрюваного не заперечував проти задоволення клопотання.

Розглянувши клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності в зв'язку зі спливом строків притягнення до кримінальної відповідальності, суд вважає, що вказане клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Органами досудового слідства дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, за якою передбачене покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_1, вважається злочином невеликої тяжкості.

Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вбачається з клопотання, злочинні дії, в скоєнні яких підозрюється ОСОБА_1 були вчинені ним влітку 2014 року.

Даних про ухилення ОСОБА_1 від досудового слідства чи суду, а також даних про скоєння ним нового злочину в період строків притягнення до кримінальної відповідальності, не встановлено.

Підозрюваний ОСОБА_1 не заперечував проти звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності і надав згоду на таке звільнення.

Відповідно до положень ст.284 ч.2 п.1 КПК України, кримінальне провадження підлягає закриттю судом, в зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Таким чином, суд приходить до висновку, що ОСОБА_1 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно нього, в силу ст. 284 ч.2 п. 1 КПК України підлягає закриттю.

На підставі викладеного, керуючись ст. 369, 372 КПК України, місцевий суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, - задовольнити.

ОСОБА_1, який підозрюється у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у відповідністю зі ст. 49 КК України звільнити від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно нього, в силу ст. 284 ч.2 п. 1 КПК України,- закрити.

На ухвалу може бути подана сторонами апеляція до апеляційного суду Одеської області через Малиновський районний суд міста Одеси протягом семи днів з дня її проголошення.

Головуючий: ПЕРЕДЕРКО Д.П.