Ухвала суду № 64014193, 26.10.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4520/15

ун. № 759/16750/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 жовтня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Макаренко В.В., при секретарі - Павлишиній А.А., розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ст. лейтенанта податкової міліції Кучер А.М. про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «ЗапорожськийКоксохимремонт», -

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Кучер А.М. щодо надання тимчасового доступу до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «ЗапорожськийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ - 34656607) з можливістю їх вилучення, що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві. Стан платника - «До ЄДР внесено запис про відсутність за місцемзнаходження». Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) - ОСОБА_3. Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа.

Крім того встановлено, що ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві. Стан платника - «Знято з обліку неосновним місцем обліку». Директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) - ОСОБА_4. Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа.

Тобто враховуючи викладене, операції ТОВ «Енергоспецпроект» з ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) та ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960) не мали реального товарного характеру, через відсутність у підприємства трудових ресурсів, відсутність управлінського та технічного персоналу, основних засобів, транспортних засобів, що свідчить про неможливість необхідних умов для реального настання результатів фінансово-господарської діяльності.

На даний час ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Таким чином встановлено, що реєстраційні документи ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607), які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженні, знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільському району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Інформація щодо осіб, які використовували ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) для прикриття незаконної діяльності та створили дане підприємстводля мінімізації податкових зобов'язань надасть можливість отримати відомості, що стосуються обставин справи та забезпечити одне з завдань кримінального судочинства, яке полягає у повноті та неупередженості розслідування.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий Кучер А.М. та прокурор прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. в судове засідання не з'явились.

Крім того, вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт».

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження №32015100080000021 від 22.04.2015 року, суд прийшов до висновку про необхідність відмовити в задоволенні клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п.5 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 11 ч. 6 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», який є спеціальним Законом щодо КПК України, право доступу до документів, які знаходяться у відповідній реєстраційній справі, мають засновники (учасники) юридичної особи, фізична особа - підприємець, а також уповноважені ними особи та особи, які згідно з відомостями, внесеними до Єдиного державного реєстру, мають право вчиняти юридичні дії від імені юридичної особи без довіреності, на підставі письмової заяви та працівники контролюючих і правоохоронних органів на підставі відповідного письмового запиту, якщо такий запит подається у зв'язку із здійсненням ними повноважень, що визначені законом.

Як вбачається з матеріалів клопотання, відповідний письмовий запит до державного реєстратора про надання доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607) слідчим не направлявся.

Статтею 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» передбачений порядок виїмки документів з реєстраційних справ, а ст. 13 вищевказаного Закону чітко передбачений порядок витребування документів з реєстраційних справ, який також слідчим не застосовувався під час розслідування у кримінальному провадженні № 32015100080000021 від 22.04.2015 року.

Крім того, слідчим в поданому клопотанні не зазначено адресу місцезнаходження Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві де необхідно провести вилучення документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ст. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Зважаючи на вищевикладене, а також на вищеперелічені вимоги ст.ст. 11,12,13 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», у слідчого є достатня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607), які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається з аналізу норм ч. 7 ст. 163 КПК України, розпорядження про надання можливості вилучення документів, є взаємопов'язаним з рішенням про задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого є необґрунтованим і відповідно не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 371, 372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчому слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Кучер А.М. про надання тимчасового доступу до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «ЗапорожськийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ - 34656607) з можливістю їх вилучення, що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Макаренко