Ухвала суду № 63968554, 03.01.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/25943/16-к

Провадження № 1-«кс»/522/11/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 січня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., за участю слідчого Нікова М.І., розглянувши клопотання ст. слідчого першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області Нікова М.І., за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області Клименко О.А., про надання тимчасового доступу до речей та документів, у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №42016160000001106 від 29.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області Ніков М.І., звернулась до слідчого судді Приморського райсуду м. Одеси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження №42016160000001106 від 29.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, з наступних підстав.

Першим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016160000001106 від 29.12.2016 за фактом зловживання службовим становищем окремими службовими особами Одеської митниці ДФС за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що Публічне акціонерне товариство "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта" (юридична адреса: 39609, Полтавська обл., м. Кременчук,

вул. Свіштовська, 3) здійснює постачання нафти сирої за кодом УКТЗЕД 2709009000 з Республіки Казахстан сорт нафти СРС BLEND CRUDE OIL (суміш нафт казахських родовищ). Також на виконання Урядової програми Ісламської Республіки Іран в порту Одеса розвантажились три танкери з газовим конденсатом природним (за товаро-супровідними документами, які містять недостовірні дані щодо коду товару), загальним обсягом 75,7 тис. тон.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що 21.10.2016 до Одеського МТП надійшло судно «Nounou» із вантажем «газовий конденсат» у кількості 37 056 000 тон, який розміщено на ПАТ «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6).

08 жовтня 2016 року до Одеського МТП надійшло судно «Stealth falcon» із вантажем «газовий конденсат» загальною кількістю 38 627 000 тон, який було розміщено на ПАТ «Одеснафтопродукт».

28 листопада 2016 року до Одеського МТП надійшло судно «Histria Tiger» з вантажем «газовий конденсат» загальною кількістю 34 702 000 тон, який також розміщено на території ПАТ «Одеснафтопродукт».

Вказані вантажі подані до митного оформлення за митними деклараціями №№ 500060705/2016/000398; 500060705/2016/000411; 500060705/2016/000416; 500060705/2016/000423; 500060705/2016/000427; 500060705/2016/000440; 500060705/2016/000456; 500060705/2016/000468; 500060705/2016/000451; 500060705/2016/000458; 500060705/2016/000474; 500060705/2016/000461 за кодом товару згідно з УКТЗЕД № 27090001000 із нульовою ставкою акцизного податку.

Під час здійснення митного оформлення, службові особи Одеської митниці ДФС зловживаючи службовим становищем, діючи в інтересах ПАТ "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта", з метою отримання цим підприємством неправомірної вигоди у вигляді не сплати акцизного податку сприяли незаконному оформленню за тимчасовими деклараціями 37 тис. тон, без сплати акцизного податку. Відповідно до УКТЗЕД даний товар класифікується під кодом 2709001000, що не відноситься до номенклатури товарів митний контроль та митне оформлення яких, здійснюється Енергетичною митницею ДФС.

Умовами, які сприяють у вказаних незаконних діях є те, що контроль за переміщенням товарів, які є сировиною для виробництва підакцизних нафтопродуктів, не здійснюється одним митним органом, що призводить до різниці в підходах у визначені митної вартості та визначені коду товарів.

Досудовим розслідуванням отримано інформацію, що Енергетичною митницею ДФС газовий конденсат оформлюється на митному посту «Миколаїв-енергетичний» зі стягненням акцизного податку на рівні 183 евро за 1 тисячу літрів.

Аналогічний товар, митне оформлення якого здійснювалось Енергетично митницею ДФС, досліджувався в Спеціалізованій лабораторії ДФС, отримані відповідні результати досліджень та винесені відповідні класифікаційні рішення. Відповідно до цих рішень код товару змінено з 27090001000 на 2710192900, в результаті чого, орієнтована кількість донарахувань до Державного бюджету України складає близько 200 млн. грн.

Таким чином, службові особи Одеської митниці ДФС зловживаючи службовим становищем сприяють представникам ПАТ "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта" у здійсненні митного оформлення вантажу «газовий конденсат» без сплати акцизного податку, що завдало тяжкі наслідки у вигляді несплати акцизного податку на суму близько

200 млн. грн.

За наявною інформацією протягом 2016 року на ПАТ «Одеснафтопродукт» розміщувався тільки газовий конденсат, який надійшов на вищевказаних трьох судах.

Товар у виді «газового конденсату» (який перебуває під митним контролем та по якому вже здійснено митне оформлення), що надійшов на суднах «Nounou», «Stealth falcon», «Histria Tiger» на адресу Публічного акціонерного товариства "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта" та розміщений на території Публічного акціонерного товариства «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6, фактична адреса: м. Одеса, вул. Вапняна, 54) загальною масою 75,7 тис. тон. сам по собі має суттєве значення для встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення.

З метою підтвердження або спростування інформації про невідповідність товарів відомостям, наданих до Одеської митниці ДФС, визначення достовірного коду товару згідно з УКТЗЕД та подальшого встановлення суми збитків, завданих державному бюджету, у зв'язку з несплатою акцизного податку, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що зберігаються в Публічному акціонерному товаристві «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6, фактична адреса: м. Одеса, вул. Вапняна, 54), а саме, документів, щодо розміщення, перебування та вивезення вантажу «газовий конденсат», який що надійшов на суднах «Nounou», «Stealth falcon», «Histria Tiger» на адресу Публічного акціонерного товариства "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта" та розміщений на території Публічного акціонерного товариства «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6) та фактичне місцезнаходження за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 54.

Вказані документи підтверджують протиправну діяльність вищевказаних осіб, само по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши думку слідчого, також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1, ч. 2 п. 5 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Тимчасовий доступ до речей і документів є один із видів заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічене майно, зберігаються в Публічному акціонерному товарицтві «Одеснафтопродукт», (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6, фактична адреса: м. Одеса, вул. Вапняна, 54), має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, проведення експертиз з відібраних зразків, що в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи, що присутність представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи, тягне за собою обізнаність такої особи про проведення слідчих (розшукових) дій та, відповідно, можливість розголошення представником юридичної особи таких відомостей, внаслідок чого існує реальна загроза внесення змін до документів чи взагалі знищення необхідних відомостей, розгляд клопотання прошу здійснити без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться вищезгадані документи.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області Нікова М.І., за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області Клименко О.А., про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що зберігаються в Публічному акціонерному товаристві «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6, фактична адреса: м. Одеса, вул. Вапняна, 54), а саме, документів, щодо розміщення, перебування та вивезення вантажу «газовий конденсат», який що надійшов на суднах «Nounou», «Stealth falcon», «Histria Tiger» на адресу Публічного акціонерного товариства "Транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія "Укртатнафта" та розміщений на території Публічного акціонерного товариства «Одеснафтопродукт» (юридична адреса: м. Одеса, пров. 2 Артилерійський, 6) та фактичне місцезнаходження за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 54.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 03.02.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

03.01.2017