Ухвала суду № 63949607, 03.01.2017, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/11925/16-к

н\п 1-кс/490/6027/2016 У Х В А Л А

27.12.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., за участю секретаря Ковганюк В.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховського А.М., погоджене з начальником відділу прокуратури Миколаївської області Гончаровим В.В., про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №22016150000000015 за фактом створення невстановленими особами підприємства ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» (код ЄДРПОУ 38141595) та проведення безтоварних операцій на адресу ПАТ «Юженергобуд» (код ЄДРПОУ 04630809) з подальшим обготівковуванням грошових коштів, які отримані на начебто виконані роботи (надані послуги) в адресу ВП «Южно-Українська АЕС» ДП «НАЕК «Енергоатом» (далі - ВП «ЮУ АЕС»), чим завдали збитків державі у сумі понад 4 млн. грн. та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП «ЮУ АЕС» та ПАТ «Юженергобуд» (ЄДРПОУ 04630809), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій між вищевказаними підприємствами в ході здійснення ними договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів виконання робіт та надання послуг на адресу ВП «ЮУ АЕС» за державні кошти створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» (код ЄДРПОУ 38141595). При цьому, у грудні 2015 року зазначені особи, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» з ознаками фіктивності, здійснили безтоварну операцію на користь ПАТ «Юженергобуд» в сумі близько 4 млн. грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі. Крім того, встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП «ЮУ АЕС» та ПАТ «Юженергобуд», в ході здійснення між вищезазначеними підприємствами договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів, виконання робіт та надання послуг на адресу ВП «ЮУ АЕС» за державні кошти, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж», вчинили фінансові операції та правочини з коштами, одержаними внаслідок проведення безтоварних операцій між ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» та ПАТ «Юженергобуд» шляхом переведення незаконно отриманих грошових коштів у готівку на суму близько 4 млн. грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою продовження злочинної діяльності у період 2015-2016 років окрім ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» створили та придбали інші суб'єкти підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Оптметхім-2015» (39828782), ТОВ «Парт Люкс» (39729501), ТОВ «Моноліт Констракшн» (39205335), ТОВ НВФ «Екостар МК Лтд» (19466505), ТОВ "Компанія Промтехнологія" (38748832), ТОВ «Сітіпрайс» (39784410), ТОВ «Торгова група «Олімпік» (40017821), ТОВ «Віваро» (40289575), ТОВ «Ред Алерт» (40035164), ТОВ «Скломаркет» (32909220), ТОВ «ВТП Харелектробуд» (33410290), ТОВ «Дорнес» (39936769), ТОВ «Транс Експерт» (40207115), ТОВ "Торгівельний дім «Рітейл Солюшн» (40091863). Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в Южноукраїнською ОДПІ ГУ ДФС у Миколаївській області складено акт документальної планової виїзної перевірки ПАТ «Юженергобуд» № 12/14-09-22-01/04630809 від 16.12.2015 року з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з платниками контрагентами-постачальниками ТОВ «Монолитфорт» (код ЄДРПОУ 38975765) за жовтень 2014, ТОВ «Моноліт Констракшн» (39205335) за грудень 2014, ТОВ «Сайбері» (39404570) за грудень 2014, січень 2015, ТОВ «Укртехпромпоставка» (36624074) за січень 2015, ТОВ «Нік-Нафта» (38350413) за лютий 2015, ТОВ «Рембудторгмаш» (39466291) за квітень 2015, ТОВ «Прушинські» (32925902), ПП НВП «Інвестмаш» (22774794) за травень 2015 року, ТОВ «Агроресурси» (20880948) за липень 2015 року. За результатами перевірки встановлено порушення, в результаті чого занижено подато к на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет в сумі 4 179 653 грн. В ході розслідування встановлено, що до вчинення вищевказаних протиправних дій причетні посадові особи ПАТ «Юженергобуд», зокрема ОСОБА_3 (колишній генеральний директор, нині голова наглядової ради товариства), ОСОБА_4 (колишній головний бухгалтер, нині заступник головного бухгалтера), ОСОБА_5 (генеральний директор), ОСОБА_6 (головний бухгалтер), а також мешканець м. Харкова ОСОБА_7 (представник міжрегіонального «конвертаційно-легалізаційного центру») та інші особи. Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_7, за домовленістю із посадовими особами ПАТ «Юженергобуд» забезпечує доставку (особисто на власному автомобілі) грошових коштів, що попередньо обготівковано, до м. Южноукраїнська Миколаївської області на ПАТ «Юженергобуд» та передає їх безпосередньо ОСОБА_4

Продовжуючи свою злочинну діяльність службові особи ПАТ «Юженергобуд» у жовтні-листопаді 2016 року провели сумнівні фінансово-господарські операції із підприємством ТОВ «Бонером» (40686964), ТОВ «Бенергост» (40686985) та ТОВ «Вітал Оптима» (40515404). В ході аналізу діяльності вказаних підприємств встановлено, що дане підприємства здійснюють придбання гірської маси у ТОВ «Южно-Бугський кар'єр» (34437952), ПАТ «УМР «Гідроенергобуд» (04679796) та ТОВ «Вознесенський гранітно-щебеневий завод» (38099968 (підконтрольні ОСОБА_3.) за ціною - 20 грн. за 1 куб. м., при цьому реалізовують дану продукцію в адресу ПАТ «Юженергобуд» вже за ціною 420 грн. за 1 куб. м., чим надає можливість збільшення незаконного формування витрат ПАТ «Юженергобуд».

Досудовим розслідуванням встановлено, що для вчинення вищевказаних протиправних дій серед інших використовувались наступні розрахункові рахунки підприємства, що мають ознаки фіктивності, на які посадові особи ПАТ «Юженергобуд» перераховували грошові кошти з метою подальшого незаконного переведення їх у готівку ТОВ «Вітал Оптима» (ЄДРПОУ 40515404, Київська обл.): - р/р №№ 26005052773534, 26050052741027, відкриті у Печерській філії ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 300711); - р/р № 26003000216301, відкритий у ПАТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350).

У зв'язку з виниклою необхідністю та не можливістю іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні та іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не видається можливим, заступник начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховський А.М. звернувсь до слідчого судді в рамках кримінального провадження №22016150000000015 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Артема, буд. 94.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати заступнику начальника управління - начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховському А.М. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (оригіналів), що перебувають у володінні ПАТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Артема, буд. 94, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Вітал Оптима» (ЄДРПОУ 40515404) № 26003000216301, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період моменту відкриття по дату закриття, оборотну відомість по рахунку.

- грошових чеків, платіжних доручень та інших документів, що свідчать про переведення грошових коштів на інші рахунки та про отримання службовими особами чи представниками ТОВ «Вітал Оптима» (ЄДРПОУ 40515404) готівкових коштів через касу банку;

- документів, які були підставою для відкриття, вищевказаного рахунку (договори про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб ТОВ «Вітал Оптима» (ЄДРПОУ 40515404), доручення на отримання грошових коштів з рахунків, копій документів, що посвідчують особу клієнта тощо).

Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Дірко І.І.