Ухвала суду № 63921159, 22.12.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/17687/16-к

Провадження № 1-кс/201/10375/2016

УХВАЛА

22 грудня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидова М.С., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32016040650000032 від 20.07.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканці міста Дніпропетровськ, перебуваючи на території Дніпропетровської області, використовуючи ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Тенос» (код 39466705), ТОВ «Красса» (код 39232672), ТОВ «Ларіон» (код 37007106), ТОВ «Ирилл» (код 39457156), ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751) та інші підприємства, в період з 2015 року по теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з конвертації коштів із безготівкових у готівку, чим вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 3,78 млн. грн.

Крім того встановлено, що у період 2016 року вказана група осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, разом з підприємствами ТОВ «Тенос» (код 39466705), ТОВ «Красса» (код 39232672), ТОВ «Ларіон» (код 37007106), ТОВ «Ирилл» (код 39457156), ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751), використовує підприємство ТОВ Фірма «Альт» (код 19316259), ТОВ «Інсіті Трейд» (код 40372694) та ТОВ «Інвест Білдинг» (код 40383994). Вказаний факт підтверджується тим, що розрахункові рахунки підприємств відкриті в тих самих банківських установах та основний вид діяльності співпадає з підприємствами, які були відомі під час відомостей до ЄРДР.

Суть злочинної схеми полягає у створенні та функціонуванні на території міста Дніпропетровська підприємств підконтрольних групі осіб на розрахункові рахунки яких перераховуються безготівкові грошові кошти від підприємств реального сектору економіки за нібито поставлені товари та послуги. В подальшому фігуранти, які задіяні в злочинній схемі, отримані грошові кошти знімають з розрахункових рахунків підприємств, які їм підконтрольні та передають їх разом з пакетом документів за нібито відвантажені товари та послуги підприємствам реального сектору економіки - «вигодонабувачам». За надання вищезазначених послуг фігуранти отримують грошову винагороду до 1,8-2,5% від суми проведених операцій.

Також, згідно рапорту, який надійшов від ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська встановлено, що надання послуг реальному сектоу економіки, які полягають у конвертації безготівкових грошових коштів у готівку за допомогою підприємств, які мають ознаки «фіктивності» є платниками ПДВ та відносяться до «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Рандес Інвест» (код 40507316), ТОВ «Квадро-Моноліт» (код 40235692), ТОВ «Мілфордс» (код 40389142), ТОВ «Вертікс-Трейд» (код 40053000), ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи. Крім того, необхідна інформація відносно осіб, які співпрацюють з членами конвертації та відомості щодо суб'єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг по «конвертації» коштів.

Встановлення інформації про коло осіб, розрахункові рахунки, їх приналежність до СГД або фізичних осіб є важливим доказом у підтвердженні конвертації безготівкових коштів у готівку.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені і причетні на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках підприємств, які входять до складу «конвертаційного центру» та інших суб'єктів господарювання Дніпропетровської та інших областей, встановлення ролі кожного у скоєнні злочинів, пов'язаних з умисним ухиленням від сплати податків та фіктивним підприємництвом, створення умов для незаконної конвертації грошових коштів особами які входять до складу стійкої злочинної групи, отримання фактичних даних, які свідчать про наявність злочинної змови між членами групи, а також про їх обізнаність стосовно незаконного характеру дій. Також дана інформація необхідна для встановлення злочинних планів по подальшому провадженню незаконної схеми членами групи.

Невиконання даного заходу, перешкодить виконанню передбачених ст. 2 Кримінального процесуального Кодексу України вимог кримінального провадження в частині забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений.

В ході подальшого досудового розслідування, шляхом проведення негласних слідчих дій по кримінальному провадженню, було встановлено, що невстановлені слідством особи знімають готівкові грошові кошти, використовуючи банківські платіжні картки та розрахункові рахунки, які були відкриті ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) у вищевказаній банківській установі, яка розташована за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, б.31, з невстановлених розрахункових рахунків.

Таким чином, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження № 32016040650000032 вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, необхідно отримати можливість отримати тимчасовий доступ до вказаних документів щодо зняття грошових коштів у банківській установі ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), яка розташована за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, б.31 для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідними.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, (в тому числі електронних) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, б.31.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040650000032, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидову М.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. тимчасовий доступ до речей і документів, (в тому числі електронних) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, б.31, а саме: копії матеріалів фото, відео нагляду зали банківської установи ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, б.31, в якій здійснювалось зняття готівкових грошових коштів за період грудень 2016 року.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040650000032.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко