Ухвала суду № 63890857, 29.12.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/12170/16-к

Провадження № 1-кс/592/4902/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Костенко В.Г., секретар Антуфьєва В.Ю., з участю слідчого Лавренка С.О., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Сумській області Лавренка Сергія Олеговича про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № № 12012200420000167 від 29.11.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 2, 3 ст. 190 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про надання йому і слідчому групи доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення шахрайства. Так, із зібраних на даний час матеріалів кримінального провадження встановлено, що у період часу з 2011 по 2013 рік громадянин Німеччини ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, під приводом продажу автомобілів, шляхом обману та зловживання довірою, заволодів грошима мешканців м. Суми ОСОБА_4 у сумі 19 000 доларів США, ОСОБА_5 у сумі 25 000 доларів США, ОСОБА_6 у сумі 40 000 грн доларів США, ОСОБА_7 в сумі 35 000 доларів США, ОСОБА_8 в сумі 160 000 грн., ОСОБА_9 в сумі 3 000 Євро та ОСОБА_10 у сумі 98 000 грн., а також під приводом зайняття підприємницькою діяльність, шахрайським шляхом, заволоділа грошовими коштами ОСОБА_11, чим спричинила збитки вищевказаним особам, в тому числі і у великих розмірах. Допитані, як потерпілі ОСОБА_8 та ОСОБА_7 повідомили, що ОСОБА_3 заволодів грошовими коштами, які вони йому передавали в якості передоплати за придбання автомобілів, договори придбання яких долучили до матеріалів кримінального провадження. Разом з тим встановлено, що ОСОБА_3, з метою переконання потерпілих у правомірності та щирості своїх намірів та надання їм вигляду законності, складав договори на поставку автомобілів, які власноручно заповнював, а також на них виконував записи про передачу йому грошових коштів як передоплати за придбання транспортних засобів потерпілими. Так, потерпілими ОСОБА_8 та ОСОБА_7 до матеріалів кримінального провадження долучені копії договорів, а саме: договір на поставку автомобіля без номеру від 05.11.2012 між ТОВ НВП «ФФОР» в особі ОСОБА_3 та ОСОБА_8 на поставку автомобіля «Volkswagen Touareg 3,0 TDI», відповідно до якого останній передав ОСОБА_3 30 000 грн., як передоплату за придбання автомобіля; договір на поставку автомобіля №35/12 Р-35 від 01.11.2012 між ТОВ НВП «ФФОР» в особі ОСОБА_3 та ОСОБА_7 на поставку автомобіля «Toyota LC Premium SR», відповідно до якого остання передала ОСОБА_3 32 000 доларів США, як передоплату за придбання автомобіля. Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців міністерства юстицій України, встановлено, що ОСОБА_12 є співзасновником ТОВ НВП «ФФОР», яке знаходиться за адресою: Сумська область, Краснопільський район, с. Михайлівське, вул. Чернишевського. Допитаний як свідок ОСОБА_13 повідомив, що в 2008 році він як засновник ТОВ НВП «ФФОР» переоформив зазначене підприємство з попередніх засновників, якими були ОСОБА_14 та ОСОБА_15 на нього та ОСОБА_3 Крім того, через кілька місяців на прохання ОСОБА_3, він подав необхідні документи щодо внесення в сфери діяльності підприємства торгівлю автотранспортом, роздрібну та оптову торгівлю деталями та приладдям для автотранспортних засобів. На той час ОСОБА_3 також діяв як содиректор ТОВ НВП «ФФОР» та на кілька місяців брав печать підприємства. Яким саме чином він її використовував та які договори міг укладати йому не відомо. У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні та вивченні стороною обвинувачення інформації та документації Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області щодо ТОВ НВП «ФФОР» ЄДРПОУ 31494185 за період часу з 01.01.2011 до 31.12.2013, а саме: дані щодо рахунків у банківських установах: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи; дані про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів), а саме: ідентифікаційні дані підприємств; реєстраційні та облікові дані платників податку (дані про місце знаходження підприємства; відомості про керівників та про засновників товариства, а також їх зміну; дані про місце розташування податкового органу, де платник перебуває на обліку та інші наявні дані); дані про банківські рахунки контрагентів; дані про контрольно-перевірочну роботу контрагентів; дані податкової звітності підприємств; інформацію щодо господарських операцій, які проведені між контрагентами; електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів); інформацію щодо сплати податків і зборів щодо операцій по придбанню чи реалізації транспортних засобів «Volkswagen Touareg 3,0 TDI», «Toyota LC Premium SR» (ОСОБА_8 та ОСОБА_7.) або будь яких інших операцій за вказаний період; документальної звітності в друкованому або електронному вигляді. Тому слідчий з метою проведення перевірки документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку підприємств, при виявленні збитків, завданих потерпілим або державі, визначити їх розмір у встановленому законодавством порядку, а також можливого подальшого проведення експертиз просить надати тимчасовий доступ до документів в яких міститься інформація щодо ТОВ НВП «ФФОР», які знаходяться в ДПІ в м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області .

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Так заявлені слідчим документи, щодо номерів рахунків, податкових накладних, звітності та матеріалів перевікрок перебувають у володінні в ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області за адресою: м. Суми, пл. Покровська, буд. 2, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.

Клопотання щодо доступу до документів які містять відомості про усіх контрагентів не може бути задоволено, оскільки слідчим не доведено, що такі документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Державній податковій інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: м. Суми, пл. Покровська, буд. 2 надати слідчому СУ ГУНП в Сумській області Лавренку Сергію Олеговичу, Оксюті Володимиру Миколайовичу, слідчому СВ Сумського ВП (м. Суми) ГУНП в Сумській області Глобай Людмилі Василівні, Магалясу Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів, копій або електронних документів з можливістю вилучення щодо Товариства з обмеженою відповідальністю Науково виробничого підприємства «ФФОР», які містять відомості:

1)про дані щодо рахунків ТОВ НВП «ФФОР» ЄДРПОУ 31494185 за період часу з 01.01.2011 до 31.12.2013 відкритих у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи;

2)електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних ТОВ НВП «ФФОР» ЄДРПОУ 31494185 за період часу з 01.01.2011 до 31.12.2013;

3)документальної звітності ТОВ НВП «ФФОР» ЄДРПОУ 31494185 за період часу з 01.01.2011 до 31.12.2013 в друкованому або електронному вигляді;

4)податкові перевірки дотримання податкового законодавства ТОВ НВП «ФФОР» ЄДРПОУ 31494185 за період часу з 01.01.2011 до 31.12.2013.

Строк дії ухвали встановити до 27.01.2017 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Г. Костенко