Ухвала суду № 63890257, 29.12.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16882/16-к

н/п 1-кс/766/9016/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.12.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Остапенко О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І., у матеріалах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016230000000113 від 13.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК Українипро накладення арешту на майно та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на майно, а саме на: грошові кошти в сумі 691 тис. грн., які знаходяться на розрахункових рахунках у 26051060260069 (українська гривня), 26041060044198 (українська гривня), 26009060291369(українська гривня), 26000052304133 (українська гривня), відкритих в ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів). Також слідчий в клопотанні просить зупинити видаткові операції 26051060260069 (українська гривня), 26041060044198 (українська гривня), 26009060291369 (українська гривня), 26000052304133 (українська гривня), відкритих в ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів); зобов'язати ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів,які знаходяться на розрахункових рахунках26051060260069 (українська гривня), 26041060044198(українська гривня), 26009060291369(українська гривня), 26000052304133(українська гривня), відкритих вПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Мотивуючи клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000113 від 02.12.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "РИК" (код 32266862), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «РИК» період з 01.01.2015 по 01.07.2016 сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств, які входили до складу ліквідованого конвертаційного центру», а саме: ПП «Вега-Ремстрой» (код ЄДР 39076564), ПП «Ставр і К» (код ЄДР 39336375), ПП «Авалон - 2» (код ЄДР 39525849), ПП «Лагуна Біч» (код 393336354), ПП «Тера-прайс» (код ЄДР 39733811), ТОВ «ТК «Касіопея» (код 40090236), ПП «Фанди Бей» (код 40033555) на загальну суму - 4 011,8 тис. грн,у тому числі ПДВ на суму 668,6 тис. грн.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016060000000036 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України щодо незаконної діяльності «конвертаційного центру» у тому числі ПП «Вега-Ремстрой», ПП «Ставр і К», ПП «Авалон - 2», ПП «Лагуна Біч», ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей».

Дослідженням фінансових операцій, проведених ПП «РИК» з Управлінням капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) та іншими державними підприємствами з питання внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру податкових накладних, податкової звітності з ПДВ та можливого розкрадання державних коштів, виділених для виконання робіт з капітального ремонту системи опалення та технічного обслуговування газового обладнання, постачання яких не підтверджено у період з 01.01.2015 по 01.10.2016 встановлено, що контрагентами ПП "Вега-Ремстрой", ПП «Авалон-2», ПП «Лагуна-біч», ПП «Ставр і К», ПП «Інком-торг» до вересня 2016 назва - ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей» ймовірно здійснювали операції з виписки первинної документації, єдиною метою яких є документальне оформлення реально не здійснених господарських операцій та мінімізація податкових зобов'язань на загальну суму 4 011,8 тис.грн, шляхом переведення у готівку через розрахункові рахунки ФСПД.

У своїй діяльності ТОВ "РИК» використовувало рахунки, відкриті в ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 352479) - 26051060260069 (українська гривня), 26041060044198 (українська гривня), 26009060291369 (українська гривня), 26000052304133 (українська гривня). Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 352479)та становлять банківську таємницю.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти, які знаходяться на 26051060260069 (українська гривня), 26041060044198 (українська гривня), 26009060291369 (українська гривня), 26000052304133 (українська гривня), відкритих в ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299), можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином у розмірі 691 тис. грн., слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000113 від 02.12.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "РИК" (код 32266862), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, однак підозра у вчиненні вказаного кримінального правопорушення службовим особам ТОВ "РИК" (код 32266862) пред'явлена не була, що не заперечувалось слідчим в судовому засіданні, та свідчить про відсутність підстав для задоволення клопотання, відповідно клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 171, 172, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І., у матеріалах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016230000000113 від 13.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК Українипро накладення арешту на майно, - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Херсонської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а зацікавленою особою з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяД. О. Гонтар