Ухвала суду № 63889810, 30.12.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/12222/16-к

Провадження № 1-кс/592/4926/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 грудня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г.,секретар Антуфьєва В.Ю., з участю слідчого Куліш І.М., розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського ВП (м. Суми) ГУНП в Сумській області Куліш Ірини Михайлівни про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 42016201010000079 від 13.06.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України. Так 13.06.2016 з Сумської місцевої прокуратури до СВ Сумського ВП ГУ НП в Сумській області надійшли матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР 13.06.2016 за № 42016201010000079, внесені до ЄРДР за матеріалами рапорту заступника начальника відділу УЗЕ в Сумській області Булгакова О.Ю. стосовно внесення керівництвом Сумського обласного КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств» до фінансово-бухгалтерської документації відомостей щодо роботи в закладі працівників, які фактично були відсутні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. 25.11.2016 до ЄРДР внесені відомості за № 42016201010000198 за рапортом прокурора Сумської місцевої прокуратури Прокопенко А.Р. про те, що директор Сумського обласного КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств» ОСОБА_4 за попередньою змовою з невстановленими особами вносив завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, на підставі яких на банківські картки гр. ОСОБА_5 та ОСОБА_6 нараховувалася заробітна плата, яка в подальшому знімалася невстановленими особами в банкоматах у м. Суми за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України. Так, допитані під час досудового слідства гр. ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повідомили, що протягом 2009 року дійсно працювали тренерами-викладачами в обласному КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств». На початку 2010 р. їх викликав директор ОСОБА_4 та повідомив, що у зв'язку з недостатнім фінансуванням їх посади були скорочені, але запропонував залишитися у «резерві», на що брати ОСОБА_6 погодилися, при цьому на вимогу ОСОБА_4 передали останньому зарплатні банківські картки. Протягом 2010 -2016 років ні ОСОБА_5 ні ОСОБА_6 занять чи тренувань не проводили, грошові кошти не отримували, офіційно повідомлені про звільнення у вересні 2016 року. Допитаний ОСОБА_7 пояснив, що з 04.07.2016 року він перебуває на посаді заступника директора в ОКЗ СОР ДЮСШ єдиноборств, головний офіс якого знаходиться за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, буд. 25, офіс № 201. До його обов'язків входить складання різних наказів, табелю нарахування заробітної плати, ведення документації та інше. Відповідно до наявних наказів з 01.07.2016 по 01.09.2016 гр. ОСОБА_5 та ОСОБА_6 перебували у відпустці. Він особисто складав табелі нарахування заробітної плати на підставі розкладу занять, який був складений колишнім заступником директора ОСОБА_8 та затверджений директором ОСОБА_4 Відповідно до наявної в приміщенні закладу документації гр. ОСОБА_9 та ОСОБА_10 є тренерами з кікбоксингу, проводили зайняття в м. Охтирка в ЗОШ № 1 та ЗОШ № 3. Особисто з вказаними особами він не знайомий. Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 пояснив, що в м. Охтирка в ЗОШ № 1 та № 3 тренуваннями займаються два тренери - ОСОБА_6 та ОСОБА_5. Допитана директор ЗОШ № 1 ОСОБА_11 пояснила, що в приміщенні школи не проводилися тренування обласної ДЮСШ секції з кікбоксингу, особи ОСОБА_5 та ОСОБА_6 їй не знайомі. Допитана в якості свідка заступник директора ЗОШ № 3 м. Охтирка ОСОБА_12 пояснила, що спортивна зала школи використовується лише працівниками шкільного закладу, де проводяться шкільні та позашкільні зайняття. ОСОБА_6 та ОСОБА_5 є випускниками даної школи, однак вони не ведуть в приміщенні шкоди ніяких гуртків. Аналізом отриманих в ході обшуку КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств» 23.12.2016 р. документів встановлено, що в період часу з 01.10.2010 по 30.09.2016 р. ОСОБА_6 та ОСОБА_5 нараховувалася заробітна плата в різному обсязі, а також кошти за відпустки. Однак заяви про надання відпусток від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 написані кульковою ручкою різним почерком, підписи візуально викликають сумніви в їх справжності. Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що згідно наданої КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств» в закладі в 2015 - 2016 р.р. працювали 23 особи, яким нараховувалася заробітна плата, серед них 18 тренерів - викладачів, які ведуть гуртки з різних видів єдиноборств в районних центрах Сумської області. У слідства, аналізуючи отримані документи виникли сумніви щодо фактичної роботи тренерів, вказаних у табелях обліку робочого часу. Тому слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, здобуття доказів причетності директора КЗ «Сумська обласна ДЮСШ єдиноборств» ОСОБА_4 та інших посадових осіб до підроблення офіційних фінансово-бухгалтерських документів закладу з метою подальшого привласнення бюджетних грошових коштів як гр. ОСОБА_5 та ОСОБА_6 так і інших осіб, просить надати тимчасовий доступ до інформації щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (1ДФ), поданих Комунальний заклад «Сумська обласна дитячо-юнацька спортивна шкода єдиноборств», код ЄРДПОУ 36067509, в період часу з 2010 по 2016 р.р., а також анкетних даних кожного працівника з можливістю її вилучення на матеріальних носіях в друкованому вигляді, яка зберігається в у приміщенні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС в Сумській області за адресою: 40000, м. Суми, Покровська площа, 2 (начальник ОСОБА_13).

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС в Сумській області за адресою: 40000, м. Суми, Покровська площа, 2 (начальник ОСОБА_13), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину. Вилучення необхідне для досягнення мети доступу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Державній податковій інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС в Сумській області за адресою: 40000, м. Суми, Покровська площа, 2 (начальник ОСОБА_13) надати слідчому СВ Сумського ВП (м. Суми) ГУНП в Сумській області Куліш Ірині Михайлівні тимчасовий доступ до інформації щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (1ДФ), поданих Комунальний заклад «Сумська обласна дитячо-юнацька спортивна шкода єдиноборств», код ЄРДПОУ 36067509, в період часу з 2010 по 2016 р.р., а також анкетних даних кожного працівника з можливістю її вилучення на матеріальних носіях в друкованому вигляді.

Строк дії ухвали до 24.01.2017 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко