Ухвала суду № 63873596, 16.01.2015, Рівненський районний суд Рівненської області

Справа № 570/62/15-к

Номер провадження 1-кс/570/5/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 січня 2015 року

Слідчий суддя Рівненського районного суду Рівненської області Красовський О.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого СВ Рівненського РВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Рівненського району ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів (матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014180000000118 від 25 листопада 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України),-

в с т а н о в и в :

Згідно до клопотання, невстановленими особами без наміру здійснення діяльності, повязаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по незаконному, безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат субєктам господарювання реального сектору економіки, у грудні 2013р. створено та оформлено на підставну особу підконтрольний суб'єкт господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Примтранс» (код ЄДРПОУ 39018442, Рівненська область, Рівненський район, с. Городок, вул. Б. Штейнгеля, 143). Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках ТОВ «Примтранс» невстановлені особи організували документальне оформлення фіктивних фінансово-господарських операцій, з метою заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість для субєктів реального сектору економіки, чим у період травня-серпня 2014р. завдали велику матеріальну шкоду державі на суму 4 394 577 грн. В клопотанні слідчий посилається на те, що обставини вчинення кримінального правопорушення дають підстави вважати, що документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, а саме реєстраційна юридична справа ТзОВ «Примтранс» (ЄДРПОУ 39018442, Рівненський районн, с. Городок, вул. Б.Штенгеля, 143), яка знаходиться в ДПІ в Рівненському районі ГУ ДФС України в Рівненській області. Оскільки отримані відомості самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а встановити дані обставини іншими способами неможливо, то керуючись вимогами ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до речей та документів.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримує; думку прокурора, який вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншого шляху отримати необхідну інформацію немає, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Представник від ДПІ в Рівненському районі ГУ ДФС України в Рівненській області в судове засідання не з'явився, про дату розгляду клопотання був повідомлений належним чином. Клопотань про відкладення розгляду справи, заперечень або заяв про розгляд справи за відсутності представника до суду не надійшло.

Так, за фактом створення суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого повторно в провадженні СВ Рівненського РВ УМВС України в Рівненській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014180000000118 від 25 листопада 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Стаття 163 КПК України встановлює порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Інформація, яка знаходиться у володінні ДПІ в Рівненському районі ГУ ДФС України в Рівненській області, а саме реєстраційна юридична справа ТзОВ «Примтранс» (ЄДРПОУ 39018442, Рівненський районн, с. Городок, вул. Б.Штенгеля, 143) сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одержання доказів та встановлення осіб, які вчинили злочин.

Оскільки отримання вказаних відомостей має значення для встановлення важливих обставин у кримінальній справі, а встановити дані обставини іншими способами неможливо, то керуючись вимогами ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Хоча вказана у клопотанні інформація містить охоронювану законом таємницю, але іншим шляхом, крім тимчасового доступу до неї, отримати необхідну інформацію неможливо, тому відповідно до ч.6 ст.163 КПК України такий дозвіл можливо надати. Оскільки доступ до речей і документів, які вказані в ухвалі не позбавляють юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, то відповідно до ст.309 КПК України, ухвала оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст.159, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому СВ Рівненського РВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, прокурору прокуратури Рівненського району Рівненської області ОСОБА_2, тимчасовий доступ до реєстраційної юридичної справи ТзОВ «Примтранс» (ЄДРПОУ 39018442, Рівненський р-н, с. Городок, вул. Б. Штенгеля, 143), яка знаходиться в державній податковій інспекції у м. Рівне ГУ ДФС у Рівненській області, за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, 8, з можливістю її вилучення.

Розяснюються наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів (стаття 166 КПК України):

- у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч.4 ст. 165 КПК України, на вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Строк дії ухвали складає 30 (тридцять) днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Красовський О.О.