Ухвала суду № 63865531, 30.12.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19793/16-к

Провадження № 1-кс/234/6481/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт майна

м. Краматорськ 30 грудня 2016 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Харькової Т.С., слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1,

Розглянув клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури ОСОБА_2 про арешт майна.

Клопотання надійшло до суду 30.12.2016 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 42016050000000233 від 31.03.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 2 ст.364 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні кримінального провадження №42016050000000233 від 31.03.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 2 ст.364 КК України, відповідає вимогам ст.171 КПК України.

Слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 довів: що на території Донецької та Харківської областей діє організована злочинна група, діяльність якої повязана із здійсненням фіктивного підприємництва та наданням послуг субєктам підприємницької діяльності з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а також переведення безготівкових коштів у готівку, прикриття незаконної діяльності якої здійснюється співробітниками ГУ ДФС у Донецькій області.

Члени групи зорганізувалися з метою створення та забезпечення незаконної діяльності «конвертаційного центру», для переведення в готівку обігових коштів підприємств, різної форми власності та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що учасниками протиправного фінансового механізму, за безпосереднього пособництва посадовцями Державної фіскальної служби України, організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, серед яких задіяне ТОВ «Фуджи-торг» (код ЄДРПОУ 40096018), знаходиться на податковому обліку в Центральній ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 40, к. 656, р/р № 26006013045198, № 26007001045198, № 26051013045198 в ПАТ «Сбербанк», МФО банку 320627.

Гроші, які знаходяться на зазначених розрахункових рахунках, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доходами від них, або на них було спрямоване кримінальне правопорушення.

30.12.2016 директору та власнику ТОВ «Фуджи-Торг» ОСОБА_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, тобто пособництві у придбанні субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Встановлено, що згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ОСОБА_3 є керівником субєкта підприємницької діяльності юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «ФУДЖИ-ТОРГ», код ЄДРПОУ 40096018 (далі ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ»).

Незважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах реєстраційної служби як субєкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності за наступних обставин.

Так, ОСОБА_3, у невстановлений слідством час, знаходячись на території міста Харкова, вступив у злочинну змову з невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду субєкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» на своє імя в органах державної влади без наміру здійснення статутної господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Крім того, ОСОБА_3 та невстановлені досудовим розслідуванням особи, розподілили між собою ролі у плані спільних злочинних дій. Так, ОСОБА_3, відповідно до розробленого злочинного плану, повинен надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи з придбання ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», а також передати здобуті в ході перереєстрації статутні документи невстановленим досудовим розслідуванням особам. У свою чергу, вказані невстановлені слідством особи, відповідно до відведеної їм злочинної ролі, повинні підготувати документи, необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади, та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття своєї незаконної діяльності.

На виконання зазначеного вище плану, на початку лютого 2016 року, більш точної дати та часу не встановлено, ОСОБА_3, перебуваючи на території м. Харкова, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих їй невстановленими досудовим розслідуванням особами, усвідомлюючи, що юридична особа ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» придбається ним з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, діючи з корисливих мотивів, погодився на таку пропозицію та надав невстановленим особам копії власного паспорту громадянина України та картку фізичної особи платника податків з метою складання статутних та реєстраційних документів з придбання ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ».

Так, 23 лютого 2016 року, у невстановленому місці та в невстановлений слідством час, ОСОБА_3, на прохання невстановлених осіб, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбає юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підписав протокол № 23/02 загальних зборів учасників ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», відповідно до якого ОСОБА_3 призначено на посаду директора ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» та учасниками прийнято рішення про затвердження нової редакції Статуту вказаного підприємства та проведення державної реєстрації нової редакції установчих документів товариства та реєстрації зміни керівника.

Цього ж дня, ОСОБА_3, реалізуючи спільний злочинний умисел, на прохання невстановлених слідством осіб, у невстановлені досудовим розслідування місці та час, підписав Договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», укладений між ОСОБА_3, у якості покупця з однієї сторони, та ОСОБА_4 у якості продавця з іншої сторони, згідно якого ОСОБА_3 придбав частку в статутному капіталі ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» у розмірі 100 (ста) відсотків, що у грошовому еквіваленті становить 400000 (чотириста тисяч) гривень 00 копійок.

У свою чергу, невстановлені слідством особи, здійснюючи відведену їм роль у злочинному плані, 24.02.2016, отримавши від ОСОБА_3 вищевказаний Договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», Статут ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» в новій редакції 2016 року, протокол № 23/02 загальних зборів учасників ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» від 23.02.2016, наказ від 23.02.2016 про призначення ОСОБА_3 на посаду директора ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», довіреність на представництво інтересів підприємства в органах державної влади від 24.02.2016, засвідчену печаткою ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» та підписом ОСОБА_3, заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 24.02.2016, того ж дня здійснили перереєстрацію ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» у Харківському міському управління юстиції за адресою: 61068, м. Харків, просп. Московський, 96-а, про що цього ж дня до Реєстру внесено відповідний запис за № 14801050004068780.

Продовжуючи злочинну діяльність, невстановлені досудовим розслідуванням особи отримали та використали можливість укладати від імені директора ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» ОСОБА_3, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванню валових витрат підприємств. Окрім цього, невстановлені досудовим розслідуванням особи складали та подавали від імені директора ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ» ОСОБА_3 документи податкової звітності до Центральної ОДПІ м. Харкова ГУДФС у Харківській області.

Ураховуючи вищевикладене, ОСОБА_3, будучи директором ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по розрахункових рахунках юридичної особи ТОВ «ФУДЖИ-ТОРГ», удаваних господарських угод та первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності, що заподіяло державі матеріальну шкоду у вигляді ненадходжень до державного бюджету України грошових коштів у розмірі понад 40 млн. грн., точний розмір збитків на даний час встановлюється, що у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Таким чином, з метою забезпечення можливо заявленого у майбутньому цивільного позову та з метою запобігання можливості розпорядження та відчуження винними особами майном, на яке було спрямовано кримінальне правопорушення та набутим в результаті кримінального правопорушення, виникла необхідність в накладенні арешту на грошові кошти, що знаходяться на зазначених розрахункових рахунках.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи, що є достатньо підстав вважати, що гроші, які знаходяться на зазначених розрахункових рахунках набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доходами від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України, вважаємо за необхідне здійснювати судовий розгляд вказаного клопотання без повідомлення директора ТОВ «Фуджи-Торг» - підозрюваного ОСОБА_3, з метою забезпечення арешту майна.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст.ст. 98, 100, 170-174, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури ОСОБА_2 про арешт майна, задовольнити частково.

Накласти арешт на усі грошові кошти, які знаходяться на рахунках № 26006013045198, № 26007001045198, № 26051013045198 ТОВ «Фуджи-торг» (код ЄДРПОУ 40096018) в ПАТ «Сбербанк» МФО банку 320627, крім обовязкових платежів, а саме: сплата податків, заробітна плата, аліментів, шляхом заборони перераховувати грошові кошти.

В іншій частині клопотання відмовити.

Копію ухвали направити прокурору, слідчому для виконання.

На ухвалу, протягом пяти днів з дня її проголошення може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Донецької області.

Слідчий суддя С.М. Ткачова