Ухвала суду № 63823509, 28.12.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/21122/16-к

Номер провадження:1-кс/521/4240/16

У Х В А Л А

22 грудня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Корой В.Д., при секретарі Ігнатьєвій О.А., за участю слідчого Попова І.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором за кримінальним провадженням за №32015160000000320 від 17.11.2015 року про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194), в період з 01.01.2012 по 31.12.2014, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість та завищили витрати по фінансово-господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності»: ТОВ «В.Г.М» (код 38355533), ТОВ «ТД «Орлан» (код 38352333), ТОВ «Аксон-Групп» (код 38295684), ТОВ «АВ Блек Голд» (код 38192723), ТОВ «Беверлі Рокс» (код 38984413), ТОВ «ІТС - Торг» (код 39196797), ТОВ «Унігруп» (38738384), ТОВ «Топ Севен» (код 36630345) на загальну суму 4 681 595 грн.

За даним фактом 17.11.2015 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000320, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно акту №144/15-17-22-01-23-36970194 від 26.06.2015 «Про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Тайм Капітал» (код ЄДРПОУ 36970194) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року» встановлено порушення п.п.14.1.11, 14.1.27 п.14.1, п.п.14, п.п.138.2, п.138 ст.138 п.п.139.1.9. п.139 ст.139 пп.185.1 ст.185, п.186.3 ст.186, п.187.8 ст.187, п.190.2 ст.190 п.198.3 п.198.6 ст.198 та п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток у сумі 4 293 380 грн. та податок на додану вартість у сумі 4 681 595 грн.

Відповідно до особової картки АІС «Податковий блок», 17.02.2012 року ТОВ «Тайм Капітал» взято на облік у Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, реєстраційна справа ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194) знаходиться у володінні Лиманської районної державної адміністрації Одеської області, за адресою: Одеська область, смт. Доброслав, проспект 40 річчя Визволення, 1.

На даний час, для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: встановлення осіб, які були керівниками підприємства та (або) діяли за довіреностями у період вчинення фінансово-господарських операцій, необхідно вилучити оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194), що знаходиться у володінні Лиманської районної державної адміністрації Одеської області, за адресою: Одеська область, смт. Доброслав, проспект 40 річчя Визволення, 1, які можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Слідчий підтримав клопотання та прохав його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, при наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, доступ до яких проситься, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що відповідно до матеріалів кримінального провадження існують достатні підстави вважати, що реєстраційні документи ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та встановлення осіб причетних до злочину, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, для вивчення всіх обставин кримінального правопорушення чи встановлення ознак його відсутності, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С ТА Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194), що знаходяться у володінні Лиманської районної державної адміністрації Одеської області, за адресою: Одеська область, смт. Доброслав, проспект 40 річчя Визволення, 1, з можливістю вилучення(виїмки) оригіналів документів вказаної справи.

Тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення в Лиманської районної державної адміністрації Одеської області, за адресою: Одеська область, смт. Доброслав, проспект 40 річчя Визволення, 1 надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області майору податкової міліціїОСОБА_1 або начальнику ВОСА ПДВ ОУ Іллічівської ОСОБА_2 в Одеській області ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Іллічівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4.

У випадку вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Тайм Капітал» (ЄДРПОУ 36970194), надати копії реєстраційної справи та протокол тимчасового доступу до речей і документів з описом вилучених документів.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 22.12.2016 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 21.01.2017 року.

Розяснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.Д. Корой