Ухвала суду № 63777717, 09.12.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/59415/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 грудня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді Васильєвій Н.П.,

при секретарі Захарчишиній В.С.,

за участю прокурора Саврова Р.С.,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу Саврова Р.С. про тимчасовий доступ документів,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Васильєвої Н.П. надійшло клопотання Прокуратури м. Києва в якій здійснюється процесуальне керівництво у кримінально провадженні, відомості про яке 05.02.2016 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000102, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий посилався на таке: Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС України у місті Києві, зловживаючи службовим становищем, умисно, з метою отримання неправомірної вигоди, за результатами проведення планової виїзної перевірки ДП "Укркосмос" умисно занизили суму донарахованих податків (ПДВ, податку на прибуток) та штрафних санкцій.

Так, 21.04.2011 між "AgardalaTradingLTD" та Державним підприємством "Укркосмос" укладено Договір № 5 " Про надання послуг доступу до супутника на супутниковій системі АСТРА".

ДП "Укркосмос" належним чином надало у травні - грудні 2012 (включно) та у січні - серпні 2013 (включно) послуги "AgardalaTradingLTD", однак, "AgardalaTradingLTD", в порушення умов договору, безпідставно за них не розрахувалось із ДП "Укркосмос".

Факт надання ДП "Укркосмос" послуг "AgardalaTradingLTD" та отримання їх останнім на підставі укладеного договору № 5 від 21.04.2011 " Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА" підтверджується актами приймання - передачі наданих послуг за травень - грудень 2012 (включно) та за січень - серпень 2013 (включно), які підписані уповноваженими особами ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD" та скріплені відбитками печаток останніх, а саме:

- Акт № 13 від 31.05.2012 за травень 2012 року на суму 27300 доларів США.

- Акт № 14 від 30.06.2012 за червень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 15 від 31.07.2012 за липень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 16 від 30.08.2012 за серпень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 17 від 30.09.2012 за вересень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 18 від 31.10.2012 за жовтень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 19 від 31.11.2012 за листопад 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 20 від 31.12.2012 за грудень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 21 від 31.01.2013 за січень 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 22 від 28.02.2013 за лютий 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 23 від 31.03.2013 за березень 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 24 від 30.04.2013 за квітень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 25 від 31.05.2012 за травень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 26 від 30.06.2013 за червень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 27 від 31.07.2013 за липень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 28 від 31.08.2013 за серпень 2013 року на суму 47250 доларів США.

У подальшому, посадовими особами ГУ ДФС у м. Києві за результатами планової виїзної документальної перевірки ДП "Укркосмос" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 складено відповідний акт № 4/1-26-15-13-03-02/24381357 від 13.01.2016.

При цьому, посадові особи ГУ ДФС у м. Києві, зловживаючи своїм службовим становищем, вчинили заниження штрафних санкцій (пені) за виявлені порушення валютного законодавства, а саме неповернення валютної виручки під час фінансово - господарських відносин між ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD" в ході проведення планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 на ДП "Укркосмос" (код ЄДРПОУ 24381357, адреса реєстрації: м. Київ, вул. Лютеранська, 20, офіс 210).

Отже, в органу досудового розслідування з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, призначення експертиз, виникла потреба у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документівта можливість їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДП "Укркосмос", що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лютеранська, 20, офіс 210, а саме оригіналів:

-актів приймання послуг "AgardalaTradingLTD" від ДП "Укркосмос" по договору № 5 від 21.04.2011 "Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА";

-документів щодо митного оформлення послуг, які були наданіДержавним підприємством "Укркосмос" по договору № 5 від 21.04.2011 " Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА""AgardalaTradingLTD";

-договору № 5 від 21.04.2011 "Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА", який був укладений між ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD".

-особової справи генерального директора ДП «Укркосмос» ОСОБА_3 (контракту, посадової інструкції, автобіографії, наказу про призначення на посаду, тощо);

-особової справи головного бухгалтера ДП «Укркосмос» ОСОБА_4 (контракту, посадової інструкції, автобіографії, наказу про призначення на посаду, тощо);

-бухгалтерських звітів (обліків) ДП "Укркосмос" за 2012-2014 роки, щодо обліку рахунку 312 «Облік операцій на поточних рахунках в іноземній валюті».

-бухгалтерських звітів (обліків) ДП "Укркосмос" за 2012-2014 роки, щодо обліку рахунку 362 «Облік розрахунків з іноземними покупцями».

У судовому засіданні прокурор Савров Р.С. підтримав клопотання.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення).

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно вимог ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Згідно ч. 2ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У відповідності до клопотання прокурор просив розглядати справу за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів необхідних слідству, про що є докази у матеріалах долучених до клопотання слідчого.

Слідчий суддя вважає, що обставини викладені у клопотанні знайшли своє підтвердження у судовому засіданні.

Згідно ч. 1ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що документи, які знаходяться у володінні ДП «Укркосмос» та до яких спрокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні номер 42016100000000102 від 05 лютого 2016 року.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131,132, 159, 160, 161, 162 - 164 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу Саврова Р.С. про тимчасовий доступ документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва Дрозду А.М., слідчим групи у кримінальному провадженні на тимчасовий доступ документівта можливість їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДП «Укркосмос» (код ЄДРПОУ 24381357), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лютеранська, 20, офіс 210,а саме оригіналів:

-актів приймання послуг "AgardalaTradingLTD" від ДП "Укркосмос" по договору № 5 від 21.04.2011 " Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА";

-документів щодо митного оформлення послуг, які були надані Державним підприємством "Укркосмос" по договору № 5 від 21.04.2011 " Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА""AgardalaTradingLTD";

-договору № 5 від 21.04.2011 " Про надання послуг до супутника на супутниковій системі АСТРА", який був укладений між ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD".

-особової справи генерального директора ДП «Укркосмос» ОСОБА_3 (контракту, посадової інструкції, автобіографії, наказу про призначення на посаду, тощо);

-особової справи головного бухгалтера ДП «Укркосмос» ОСОБА_4 (контракту, посадової інструкції, автобіографії, наказу про призначення на посаду, тощо);

-бухгалтерських звітів (обліків) ДП "Укркосмос" за 2012-2014 роки, щодо обліку рахунку 312 «Облік операцій на поточних рахунках в іноземній валюті».

-бухгалтерських звітів (обліків) ДП "Укркосмос" за 2012-2014 роки, щодо обліку рахунку 362 «Облік розрахунків з іноземними покупцями».

- відомості (реєстр) про рух грошових коштів за вказаними рахунками за період з моменти відкриття всіх рахунків до моменту пред'явлення ухвали із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу на паперовому та магнітному носіях (електронний вигляд), первинних платіжних та інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали.

Службовим особам ДП «Укркосмос» надати /забезпечити/ тимчасовий доступ до речей і документів зазначеним в ухвалі особам та надати можливість на їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Виготовлено в двох примірниках:

Прим.1 - справа 757/59415/16-к

Прим.2 - слідчому Дрозду А.М.

Копія - ДП «Укркосмос»

Слідчий суддя