Ухвала суду № 63766150, 27.12.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/20586/16-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/25359/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 грудня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., за участю старшого слідчого слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області майора юстиції ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області майора юстиції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області майор юстиції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливості оглянути та вилучити у володінні ПАТ "Марфін Банк" МФО 324742 (м. Одеса, вул. Польський узвіз, буд.11), з можливістю вилучення в копіях, як в паперовому, так і в електронному вигляді документів щодо:

- відкриття банківських рахунків ТОВ «Софт ОСОБА_2» ЄДРПОУ: 36674057 - відкритий в ПАТ "Марфін Банк " (МФО 324742) розрахунковий рахунок № 26003284151978 (євро), № 26000284151 (українська гривна), 26001284151840 (долар США) та всієї наявної документації ;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам № 26003284151978 (євро), № 26000284151 (українська гривна), 26001284151840 (долар США) та всієї наявної документації із зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти та з яких грошові кошти надійшли, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти та з яких надійшли грошові кошти, з моменту створення і по теперішній час (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обовязково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з наданням інформації в електронному вигляді.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

В провадженні слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області перебуває кримінальне провадження за № 22016160000000366 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 жовтня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням співробітники правоохоронних органів Одеської області та органів державної влади Одеської області, зловживаючи службовим становищем, діючи з корисливих мотивів, здійснюють незаконну діяльність у сфері конвертації безготівкових коштів у готівку, при цьому завдаючи істотної шкоди державним та громадським інтересам.

Для здійснення зазначеної злочинної діяльності залучаються підприємства як Одеської області, так і інших регіонів України.

Під час проведення досудового слідства проводились заходи направлені на встановлення товариств та осіб причетних до здійснення незаконної діяльності у сфері конвертації безготівкових коштів у готівку та переведення грошових коштів за кордон, під час проведення яких встановлено, що до вказаних осіб та підприємств також причетна громадянка ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ «Аруна Трейд» (код ЄРДПОУ 40051092), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Директором, бухгалтером та засновником вказаного товариства є ОСОБА_4, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Крім того, ОСОБА_4 перебуває засновником та директором ще пяти товариств, а саме: ТОВ «Мітон Плюс» (код ЄРДПОУ 39596710) м. Одеса, Малиновський район, вул. Строгонова, будинок 10, ТОВ «Трасконцентр» ( код ЄРДПОУ 38984717) м. Київ, Шевченківський район, вул. Софіївська, будинок 10 приміщення 4) ТОВ «Айленд і К» (код ЄДРПОУ 36850993) ,м. Одеса, Приморський район, вул. Південна, будинок 26, ТОВ «Софт ОСОБА_2» (код ЄРДПОУ 36674057) м. Одеса, Приморський район, вул. Велика Арнаутська, будинок 2-Б), які зареєстровані за адресами масової реєстрації.

Податкові зобовязання ТОВ «Аруна Трейд» за 2016 рік становлять 57 млн. грн., а податковий кредит 21 млн. грн.

Дане підприємство реєструє податкові накладні на покупку товару на території України та поза межами країни (імпорт).

Так, виявлено міжрегіональну схему мінімізації, в якій задіяні ряд субєктів господарювання Одеської області, в результаті функціонування якої сформовано схемний податковий кредит для підприємств реального сектору економіки та мінімізовано суми податку на додану вартість, які підлягали сплаті до бюджету в особливо великих розмірах .

Так, джерелом формування «безтоварного» податкового кредиту виступає підприємство - імпортер ( зустрічний транзитер) ТОВ «Іграшки 7 Трейд» код ЄРДПОУ 39902986, яке на більшу частину імпортованих товарів в асортименті іграшки виписало та зареєструвало податкові накладні на адресу ТОВ «Ділар Компані» (код ЄРДПОУ 39948816), яке у свою чергу здійснило безпідставну зміну номенклатури товарів ( скрутку).

В подальшому із використанням наступного ланцюгу схеми, а саме: «транзитної ланки», якою є підприємства Київської області ТОВ «Аруна Трейд» (код ЄДРПОУ 40051092) та ТОВ БК «Будівельник -2015»( код ЄРДПОУ 39613180) схемний податковий кредит був використаний для мінімізації нарахувань та сплати податку на додану вартість до бюджету підприємствами реального сектору економіки Одеської області, а саме: ТОВ «Іграшки 7 Трейд» (код ЄДРПОУ 39902986), ТОВ «ОСОБА_1 ІС» (код ЄРДПОУ 38412334), ДП ТОВ «Емералд» фірма «Емерал Моторос» (код ЄДРПОУ 30315638), ТОВ «Ультра ОПТ» (код ЄРДПОУ 39180991), ТОВ «Бергеер Україна» ( код ЄРДПОУ 33137920), ТОВ «Інко» (код ЄРДПОУ 30662748), ТОВ «ТК Автотренд» (код ЄРДПОУ 38477915), ТОВ «Десса НВ» (код ЄРДПОУ 39465607).

В подальшому згідно податковій звітності та додатку № 5 «Транзитні» підприємства перераховують кошти на наступний ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, однак фактично грошові кошти перераховуються на «податкові ями» у 3-4 ланцюгу взаємовідносин.

Таким чином, ТОВ «Аруна Трейд» та інші підприємства, які здійснюють незаконну діяльність у сфері конвертації безготівкових коштів у готівку та переведення грошових коштів за кордон, завдають істотної шкоди державі.

При цьому встановлено, що ТОВ «Софт ОСОБА_2» ЄДРПОУ: 36674057 - відкритий в ПАТ "Марфін Банк " (МФО 324742) розрахунковий рахунок № 26003284151978 (євро), № 26000284151 (українська гривна), 26001284151840 (долар США) .

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

У звязку з наведеним виникла необхідність у перевірці законності проведення операцій ТОВ «Грін-Порт» по вказаним рахункам зазначених підприємств, тобто отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію, що має доказове значення в провадженні, неможливо.

Крім того, зважаючи на існування реальної загрози знищення або зміни запитуваних в даному клопотанні документів у випадку залучення представників банку до судового розгляду клопотання, прошу провести судовий розгляд без участі представника банківської установи (без відповідного повідомлення).

Враховуючи, що вказані документи містять охоронювану законом таємницю, самі по собі та в сукупності з іншими документами провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме підтвердження чи спростування можливої причетності службових осіб ТОВ «Грін-Порт», які зловживаючи службовим становищем, можливо причетні до неправомірної діяльності в сфері збирання, зберігання, оброблення, утилізації небезпечних відходів, що спричиняє тяжкі наслідки, та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та беручи до уваги неможливість доведення вказаних обставин у інший спосіб, а також з метою проведення судово-економічної експертизи.

У звязку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у зазначеному в клопотанні приміщенні мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області майора юстиції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, а саме можливості оглянути та вилучити у володінні ПАТ "Марфін Банк" МФО 324742 (м. Одеса, вул. Польський узвіз, буд.11), з можливістю вилучення в копіях, як в паперовому, так і в електронному вигляді документів щодо:

- відкриття банківських рахунків ТОВ «Софт ОСОБА_2» ЄДРПОУ: 36674057 - відкритий в ПАТ "Марфін Банк " (МФО 324742) розрахунковий рахунок № 26003284151978 (євро), № 26000284151 (українська гривна), 26001284151840 (долар США) та всієї наявної документації ;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам № 26003284151978 (євро), № 26000284151 (українська гривна), 26001284151840 (долар США) та всієї наявної документації із зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти та з яких грошові кошти надійшли, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти та з яких надійшли грошові кошти, з моменту створення і по теперішній час (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обовязково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з наданням інформації в електронному вигляді.

Відповідальні особи зобовязані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області ОСОБА_1 зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

27.12.2016