Ухвала суду № 63750675, 23.06.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/7113/14-к

№ провадження 1-кс/208/805/16

УХВАЛА

23 червня 2016 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: Слідчого судді Похвалітої С.М., при секретареві Шешуревої Я.І.,

за участю: слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ (код 38673254), розташованої за адресою м. Кам'янське, вул. Медична,9 та дозволити виїмку наступних документів: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481) за період з 01.01.2012 по 01.01.2014; повну картку платника податків ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481), де зазначені зокрема відомості, щодо наявних (відкритих, закритих) розрахункових рахунків товариства, які рахуються (рахувались) за вказаним субєктом господарювання у період з 01.12.2012 по 01.06.2016, з зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку; довідку про стан заборгованості ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481) перед Дніпродзержинською ОДПІ, з податків та обов'язкових платежів на 01.06.2016, з розбивкою по роках нарахувань таких зобов'язань, їх оплати (погашення боргу) та залишку заборгованості, по кожному виду податку окремо; оригінал листа ВАТ "ДАЗ" вих. №1/24.09.2013 від 24.09.2013 та долучені копії документів, посвідчені представником ВАТ "ДАЗ", а саме договір купівлі - продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, акт приймання передачі товару від 20.12.2012 до договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, підписані (складені) ВАТ "ДАЗ" (код 05482481) та ТОВ "ТЕХНО СІТІ" (код 35212165); оригінал довіреності ВАТ "ДАЗ", видану на ім'я громадянина ОСОБА_2 для представлення інтересів в Дніпродзержинській ОДПІ. Копію свідоцтва платника ПДВ, виданого ВАТ "ДАЗ" (код 05482481).

В судовому засіданні слідчий СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 20.12.2012 року службові особи ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (ЄДРПОУ 05482481), зловживаючи своїм службовим становищем, з порушенням встановленої законом процедури, здійснили відчуження ТОВ "Техно СІТІ" цілісного майнового комплексу автомобільного заводу по вул. Стасова, 79 "А" в м.Дніпродзержинську, чим спричинили ТОВ "ПП "Рассвет", згідно заяви директора ОСОБА_3, матеріальну шкоду в сумі 2 808 тис. грн.

В діях службових осіб ВАТ «ДАЗ» вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню було встановлено, що згідно протоколу №1 Товарної біржі "Катеринославська" аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" від 24.12.2010 ТОВ "ПП Рассвет" було визнано переможцем торгів по лоту № 1. Кінцева ціна лоту № 1, яку запропонувало ТОВ "ПП Рассвет" становила 2808000грн.

Згідно протоколу № 1 Товарної біржі "Катеринославська" аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" від 24.12.2010, в оплату вартості придбаного майна ТОВ "ПП Рассвет" платіжними дорученнями № 36 від 24.12.2010 на суму 2 538 000 грн. та № 40 від 27.12.2010 на суму 270 000 грн. перерахувало у безготівковій формі на р/р ВАТ "ДАЗ" №26004143900 відкритий в ПАТ "ДОНГОРБАНК" (МФО334970) кошти на загальну суму 2808000 грн.

27.12.2010 між ВАТ "ДАЗ", в особі ліквідатора ОСОБА_4 та ТОВ "ПП Рассвет", в особі ОСОБА_3, були укладені договори купівлі продажу майна.

Так, стосовно нерухомого майна, розташованого за адресою м.Дніпродзержинськ, вул. Стасова, 79а, між ВАТ "ДАЗ", в особі ліквідатора ОСОБА_4 та ТОВ "ПП Рассвет", в особі ОСОБА_3, 27.12.2010 був укладений договір купівлі - продажу на загальну суму 2 500 000 грн. Згідно акту приймання - передачі майна від 27.12.2010 по вказаному договору продавець передав а покупець фактично прийняв нерухоме майно, згідно з переліком. Будь яких зауважень з боку сторін не надходило. В подальшому, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Стасова, 79а було зареєстроване за ТОВ "ПП Рассвет" в ОКП "Дніпродзержинське БТІ" про що свідчить витяг про державну реєстрацію прав № 285649 від 30.12.2010.

Відносно рухомого майна (обладнання та устаткування), розташованого за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Стасова, 79а, між ВАТ "ДАЗ", в особі ліквідатора ОСОБА_4 та ТОВ "ПП Рассвет", в особі ОСОБА_3, 27.12.2010 був укладений договір купівлі - продажу на загальну суму 308 000 грн. Згідно акту приймання - передачі майна від 27.12.2010 по вказаному договору продавець передав а покупець фактично прийняв устаткування та обладнання, згідно з переліком.

В подальшому прокуратурою Дніпропетровської області в інтересах ДПІ у м. Дніпродзержинська 09.02.2011 було порушено кримінальну справу за ч.2 ст.364 КК України у відношенні службових осіб ВАТ "ДАЗ" за фактомреалізації майна підприємства в адресу ТОВ «ПП РАССВЕТ» по заниженій вартості.

Під час здійснення слідчих дій по вказаній кримінальній справі на все майно, яке було придбане ТОВ «ПП РАССВЕТ» у ВАТ "ДАЗ" по договорам купівлі-продажу від 27.12.2010 прокуратурою Дніпропетровської області було накладено арешт, у зв'язку з чим власник майна ТОВ «ПП РАССВЕТ» був позбавлений права ним вільно розпоряджатись.

В подальшому, прокуратура Дніпропетровської області звернулась в інтересах ДПІ до господарського суду Дніпропетровської області з позовом про визнання протоколу №1 Товарної біржі "Катеринославська" аукціону продажу майна підприємства - боржника ОСОБА_5 автомобільний завод" від 24.12.2010 та договорів купівлі - продажу, укладених 27.12.2010 між ВАТ "ДАЗ" та ТОВ «ПП РАССВЕТ» недійсними, та повернення сторонам усього майна, набутого по вказаним договорам.

Згідно рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011 позовні вимоги були задоволені повністю, протокол №1 Товарної біржі "Катеринославська" аукціону продажу майна підприємства - боржника ОСОБА_5 автомобільний завод" від 24.12.2010 та договори купівлі - продажу, укладені 27.12.2010 між ВАТ "ДАЗ" та ТОВ «ПП РАССВЕТ» визнані недійсними.

Також, згідно резулятивної частини вказаного рішення суду ВАТ "ДАЗ" та ТОВ «ПП РАССВЕТ» зобов'язані повернути кожній із сторін у натурі все, що вони одержали на виконання договору купівлі - продажу майна ВАТ "ДАЗ" від 27.12.2010, додаткової угоди до нього та договору купівлі - продажу нерухомого майна ВАТ "ДАЗ" від 27.12.2010, що укладені на підстав протоколу №1 від 24.12.2010.

На вказане рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011 ТОВ «ПП РАССВЕТ» була подана апеляційна скарга, за результатами розгляду якої Дніпропетровським апеляційним господарським судом винесена постанова від 07.07.2011 про залишення апеляційної скарги ТОВ «ПП РАССВЕТ» без задоволення, а рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011, без змін.

Після набрання законної сили постанови Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 07.07.2011, господарським судом Дніпропетровської області був виданий наказ про повернення кожною стороною ВАТ "ДАЗ" та ТОВ «ПП РАССВЕТ» набутого по договорам купівлі - продажу майна від 27.12.2010, у первинний стан.

Рухоме та нерухоме майно, придбане по договорам купівлі - продажу майна від 27.12.2010 у ТОВ «ПП РАССВЕТ» було вилучено, однак службові особи ВАТ "ДАЗ" не виконали зобов'язань та судове рішення щодо повернення коштів у сумі 2808000,00 (два мільйони вісімсот вісім тисяч) грн. 00 коп. в адресу ТОВ «ПП РАССВЕТ».

Маючи намір не виконувати вказані зобов'язання зацікавлені особи, за попередньою змовою з ліквідатором ВАТ "ДАЗ" ОСОБА_6 незаконно, в порушення процедури встановленої ЗУ "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" склали мирову угоду від 16.02.2012, яку ОСОБА_6 надав на затвердження до господарського суду Дніпропетровської області.

Згідно свідчень ОСОБА_3 відповідно до умов вказаної мирової угоди поточний кредитор ТОВ «ПП РАССВЕТ» нібито надає свою згоду на повернення йому 15% від вартості придбаного майна, тобто від суми 2808000,00 грн., що не відповідало дійсності. В свою чергу, ТОВ «ПП РАССВЕТ» відповідної заяви про залучення до провадження у якості кредитора ВАТ "ДАЗ" ліквідатору ОСОБА_6 не подавало, зі змістом вказаної мирової угоди не ознайомлювалось та її не узгоджувало. Рішення суду про затвердження мирової угоди було постановлено незаконно та порушувало майнові права ТОВ «ПП РАССВЕТ».

Однак, не зважаючи на заперечення ТОВ «ПП РАССВЕТ», згідно ухвали господарського суду Дніпропетровської області від 08.05.2012 було затверджено мирову угоду, у зв'язку з чим закінчена процедура банкрутства ВАТ "ДАЗ".

На все майно, вилучене у ТОВ «ПП РАССВЕТ» ДПІ у м. Дніпродзержинську було відразу накладено арешт, у зв'язку з чим ВАТ "ДАЗ" не мав можливості розпоряджатись основними засобами. ВАТ "ДАЗ" кошти в адресу ТОВ «ПП РАССВЕТ» не повернуло, від виконання зобов'язань ухилялось.

В подальшому службові особи ВАТ "ДАЗ" маючи умисел не повертати кошти ТОВ «ПП РАССВЕТ», а також розпорядитись на власний розсуд отриманим (вилученим) у ТОВ «ПП РАССВЕТ» майном загальною вартістю 2808000,00 грн. незаконно вивели більшу частину майна з податкової застави, підробивши та надавши до ДПІ в м. Дніпродзержинську фіктивні документи про балансову вартість окремого рухомого майна ВАТ "ДАЗ".

Так, податковим керуючим Дніпродзержинської ОДПІ ОСОБА_7, на підставі довідки ВАТ "ДАЗ" про балансову вартість станом на 05.12.2012 майна що передається у податкову заставу №2/05.12.2012 від 05.12.2012 та долучених копій інвентарних карток на основні засоби "ВАТ "ДАЗ", складені акти №96 та №97 опису майна (щодо заміни предмета податкової застави) від 20.12.2012, де описано майно ВАТ "ДАЗ" яке вноситься у податкову у кількості 17 одиниць, загальною вартістю 1217541,17 грн.

Зі змісту інвентарних карток обліку основних засобів ВАТ "ДАЗ", наданих до Дніпродзержинської ОДПІ, вбачається, що дооцінка зазначених у них 17 одиниць майна проводилась згідно акту дооцінки від 21.01.2013.

Встановлено, що 20.12.2012 року між ВАТ "ДАЗ" (код 05482481), в особі голови правління ОСОБА_8 (продавець) та ТОВ "ТЕХНО СІТІ" (код 35212165), в особі директора ОСОБА_9 (покупець) був укладений договір купівлі-продажу №1/20.12.12, згідно якого продавець продав у власність покупця на умовах цього договору товар, а саме 369 одиниць техніки та обладнання загальною вартістю 432 000 грн.

По договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012 між сторонами складений акт приймання передачі товару від 20.12.2012, а саме 369 одиниць техніки та обладнання загальною вартістю 432 000 грн.

Також, 20.12.2012 року між ВАТ "ДАЗ" (код 05482481), в особі голови правління ОСОБА_8 та ТОВ "ТЕХНО СІТІ" (код 35212165), в особі директора ОСОБА_9 був укладений договір купівлі-продажу майнового комплексу автомобільного заводу, згідно якого продавець продав а покупець придбав майновий комплекс - автомобільний завод, розташований за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Стасова, 79а.

Таким чином, станом на 05.12.2012, з урахуванням вартості майна, відчуженого по договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, службовими особами ВАТ "ДАЗ" не проводилась дооцінка майна, яке зазначено у довідці ВАТ "ДАЗ" про балансову вартість станом на 05.12.2012 майна, що передається у податкову заставу №2/05.12.2012 від 05.12.2012.

Згідно висновку експерта НДЕКЦ ГУМВС в Дніпропетровській області №70/34-52/117 від 28.07.2015, середня ринкова вартість майна, станом на 05.12.2012 у кількості 15 одиниць, окрім стапелю для зборки даху автобуса ЛАЗ 695 інвентарний номер 9597И та стапелю для зборки даху автобуса інвентарний номер 9545И, могла складати 268 286 грн.

Відповідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У звязку з вищевикладеним, та для зясування істини у кримінальному провадженні та проведення почеркознавчої експертизи необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ та мають відношення до фінансово-господарської діяльності платника податків ВАТ "ДАЗ".

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163 КПК України, суд

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, задовольнити.

Надати слідчому СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1

- тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ (код 38673254), розташованої за адресою м. Кам'янське, вул. Медична, 9, з вилучення на час проведення експертизи, а саме: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481) за період з 01.01.2012 по 01.01.2014; повну картку платника податків ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481), де зазначені зокрема відомості, щодо наявних (відкритих, закритих) розрахункових рахунків товариства, які рахуються (рахувались) за вказаним субєктом господарювання у період з 01.12.2012 по 01.06.2016, з зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку; довідку про стан заборгованості ВАТ "Дніпродзержинський автомобільний завод" (код 05482481) перед Дніпродзержинською ОДПІ, з податків та обов'язкових платежів на 01.06.2016, з розбивкою по роках нарахувань таких зобов'язань, їх оплати (погашення боргу) та залишку заборгованості, по кожному виду податку окремо; оригінал листа ВАТ "ДАЗ" вих. №1/24.09.2013 від 24.09.2013 та долучені копії документів, посвідчені представником ВАТ "ДАЗ", а саме договір купівлі - продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, акт приймання передачі товару від 20.12.2012 до договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, підписані (складені) ВАТ "ДАЗ" (код 05482481) та ТОВ "ТЕХНО СІТІ" (код 35212165); оригінал довіреності ВАТ "ДАЗ", видану на ім'я громадянина ОСОБА_2 для представлення інтересів в Дніпродзержинській ОДПІ; копію свідоцтва платника ПДВ, виданого ВАТ "ДАЗ" (код 05482481).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Похваліта С. М.