Ухвала суду № 63724108, 26.12.2016, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/7374/16-к

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

26 грудня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Захарова О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1М звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Орільський обєднаний елеватор» (код 30921733), за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, смт. Губиниха, вул. Шосейна, 1.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Зазначав, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 15.07.2016 придбали субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів та подальшого незаконного ухилення від сплати податків за фінансово-господарськими операціями із експорту сільськогосподарської продукції за межі митної території України. Таким чином, службові особи здійснюють незаконну фінансово господарську діяльність, пов'язану з підробкою документів та проведенням експортних операцій.

Крім того встановлено, що ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) як експортер здійснювало завантаження зернової сільськогосподарської продукції з елеваторів на залізничних станціях Балівка (з елеватора ТОВ «Компанія Грейнфілд»), Губниха (з елеватора ТОВ «Орільський обєднаний елеватор»), Святовасилівка (Єлізарове, з елеватора ТОВ «Белгравія»), Пятихатки (з елеватора ТОВ «Пятихатський елеватор»), Вільногірськ, Зачепилівка Придніпровської залізниці, а також Карлівка (з елеваторів ПрАТ «Полтавське ХПП» та ПП «Бурякорадгосп цукрокомбінату ім.Халтуріна») Південної залізниці. Відправниками являлися ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ПП «Кольчуга», ТОВ «МТК», ТОВ «Кольчуга С» (код 33250937). Станціями розвантаження зазначено: Миколаїв-вантажний експорт, Одеса-Порт експорт, Чорноморська експорт для ТІС, Жовтнева експорт, Прибузька експорт Одеської залізниці. Одержувач ТОВ «МСП Ніка-Тера» (код 22439446), ТОВ «ТЕП Транско» (код 32291375), ТОВ «Дунайська Судноплавно-Стівідорна компанія» (код 31012967).

Вказував, що в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в вилученні оригіналів документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Орільський обєднаний елеватор» (код 30921733) з ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ТОВ «Кольчуга С» (код 33250937), ПП «Кольчуга», ТОВ «МТК», ТОВ «МСП Ніка-Тера» (код 22439446), ТОВ «ТЕП Транско» (код 32291375), ТОВ «Дунайська судноплавно-стівідорна компанія» (код 31012967) за період часу з 01.07.2016 року по 22.12.2016 року.

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а також осіб, які причетні до його вчинення, а в подальшому, проведення судових експертиз, просив надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Орільський обєднаний елеватор» (код 30921733), за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, смт. Губиниха, вул. Шосейна, 1, що підтверджується витягом з бази даних АІС «Податковий блок».

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданого слідчим клопотання вбачається наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України.

Наданими до слідчого судді матеріалами підтверджено ту обставину, що відповідні документи, щодо яких заявлено клопотання, перебувають або можуть перебувати саме у володінні відповідної юридичної особи ТОВ «Орільський обєднаний елеватор».

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення копій документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з наданням дозволу на ознайомлення з ними та вилучення завірених копій, які перебувають у власності ТОВ «Орільський обєднаний елеватор» (код 30921733), за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, смт. Губиниха, вул. Шосейна, 1, а саме:

- оригіналів документів (договорів та інших документів) щодо здійснення у період часу з 01.07.2016 по 22.12.2016 фінансово-господарських операцій із надання послуг зі зберігання, переробки, транспортування сільськогосподарської продукції (зерна), зокрема щодо власників зерна, якими здійснено відпуск чи переоформлення зерна, яке зберігалось на зерновому складі ТОВ «Орільський обєднаний елеватор»;

- оригіналів договорів про складське зберігання зерна, складських квитанцій, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених, письмових вимог про видачу товару; книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу, реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних, актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних);

- оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН);

- оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок);

- оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а);

- оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43);

- оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141);

- оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4);

- оригіналів документів, що підтверджують факт завантаження залізничних вагонів №95398913, 95694477, 95389946, 95361630, 95377370, 95751426, 95669263, 95753810, 95389946, 95798542, 95379475, 95539854, 95448759, 95390381, 95336681, 95712477, 95371878, 95531760, 95651261, 95619144, 95638821, 95830089, 95451969, 95757456, 95325023, 95635165, 95679288, 955247773, 95638821, 95830089, 95451969, 95757456, 95325023, 95635165, 95679288, 95524773, 95801213, 95757423, 95374575, 95699872, 95799821, 95614921, 95108213, 95100145, 95801213, 95757423, 95374575, 95699872, 95799821, 95614921, 95939567, 95794749, 95793733, 95751582. 95678827, 95633913, 95668489. 95652178. 95446183, 95526729, 95800173, 95651568, 95542742, 95694964, 9583232, 95356887, 95679908, 95832671, 95447686, 95526356, 95532644, 95298071, 95619508, 95450607, 95752838, 95682753, 95526240, 95640884, 95795407, 95328225, 95796314, 95829602, 9554567, 955223759, 95619235, 95681813, 95543534, 95154027, 95632469, 95449914, які мстять дати та пункти їх завантаження, адресатів отримання зерна, осіб, відповідальних за навантаження (товарно-транспортних (з/д) накладних, заявок на відвантаження, доручень на відвантаження, договорів з експедиторами, перевізниками, документів, що мітять інформацію щодо власника кукурудзи, яку завантажили у вищевказані вагони, її отримувача, а також інших документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Орільський обєднаний елеватор» (код 30921733) з ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ТОВ «Кольчуга С» (код 33250937), ПП «Кольчуга», ТОВ «МТК», ТОВ «МСП Ніка-Тера» (код 22439446), ТОВ «ТЕП Транско» (код 32291375), ТОВ «Дунайська судноплавно-стівідорна компанія» (код 31012967) за період часу з 01.07.2016 року по 22.12.2016 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

26.12.2016