Ухвала суду № 63705597, 02.12.2016, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

02 грудня 2016 року

Справа № 203/5632/16-к

1-кс/0203/1428/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2016 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Карпенка С.Ф.,

при секретарі Ркоян Р.Ю.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32016100110000103, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в:

29 листопада 2016 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ТОВ «Фрозен Трейд» (код 31646355) в період 2014-2015 років при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Харвест» (код 37976155) та ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3196 112, 13 грн., що призвело до несплати до державного бюджету ПДВ в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що в період з 2014-2016 років ТОВ «Фрозен Трейд» (код 31646355) та ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263) після експортування продукції за кордон в подальшому заявили на відшкодування суми ПДВ з державного бюджету України на банківські рахунки підприємств. Після переведення сум відшкодування ПДВ на рахунки підприємств, кошти переводились на банківські рахунки підконтрольних їм підприємств і фізичних осіб-підприємців (ФОП), з яких грошові кошти знімалися готівкою через касу банку або через банкомат.

В ході досудового розслідування під час проведення слідчих дій за адресами ведення діяльності ТОВ «Фрозен Трейд» (код 31646355), ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Харвест» (код 37976155), ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263) було виявлено реєстраційні, первинні, звітні документи, ключі до банківських рахунків і печатки ТОВ «АТМІК» (код 39055227). Також є ймовірність, що ТОВ «АТМІК» (код 39055227) може використовуватися для відшкодування сум ПДВ з державного бюджету України, перерахуванням грошових коштів на банківські рахунки підконтрольних підприємств і ФОП для подальшого переведення грошових коштів у готівку.

Також встановлено, що для здійснення незаконної діяльності ТОВ «АТМІК» (код 39055227) в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) було відкрито рахунки №26009050311248, №26053050234382, №26042050205043, №26006050269768, №26003050277753.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), з можливість їх вилучити, а саме: документів, що містяться у справі по юридичному оформленню ТОВ «АТМІК» (код 39055227) рахунків №26009050311248, №26053050234382, №26042050205043, №26006050269768, №26003050277753 а саме: заяви про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку» (заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків;договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду засновників, службових осіб, довірених осіб, інших осіб, які відкривали і використовували зазначені банківські рахунки; інші документи юридичної справи про відкриття та використовування даних рахунків; документи що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «АТМІК» (код 39055227), в тому числі по привязаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників й одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків (заяви про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період з моменту відкриття по теперішній час.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32016100110000103 від 04 квітня 2016 року.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ПАТ КБ «ПриватБанк».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи у даному провадженні є потреба в отримання тимчасового доступу до документів ТОВ «АТМІК» (код 39055227), що знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), а саме: документів, що містяться у справі по юридичному оформленню ТОВ «АТМІК» (код 39055227) рахунків №26009050311248, №26053050234382, №26042050205043, №26006050269768, №26003050277753 а саме: заяви про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку» (заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків;договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду засновників, службових осіб, довірених осіб, інших осіб, які відкривали і використовували зазначені банківські рахунки; інші документи юридичної справи про відкриття та використовування даних рахунків; документи що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «АТМІК» (код 39055227), в тому числі по привязаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників й одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків (заяви про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період з моменту відкриття по теперішній час.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32016100110000103, - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «АТМІК» (код 39055227), що знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), а саме: документів, що містяться у справі по юридичному оформленню ТОВ «АТМІК» (код 39055227) рахунків №26009050311248, №26053050234382, №26042050205043, №26006050269768, №26003050277753 а саме: заяви про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку» (заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків;договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду засновників, службових осіб, довірених осіб, інших осіб, які відкривали і використовували зазначені банківські рахунки; інші документи юридичної справи про відкриття та використовування даних рахунків; документи що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «АТМІК» (код 39055227), в тому числі по привязаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників й одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків (заяви про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період з моменту відкриття по теперішній час. з подальшою можливістю вилучення зазначеної інформації у вигляді належним чином засвідчених копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ф. Карпенко