Ухвала суду № 63686705, 12.12.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/43318/16-к

Провадження № 1-кс/761/26643/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Трубніков А.В., при секретарі Вергелес Л.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Стринжа Г.Л., погоджене із прокурором у кримінальному провадженні відділу прокуратури м.Києва Чорним В.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ «АОБА»,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції Стринжа Г.Л., за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні відділу прокуратури м.Києва Басовим Д.С., подав слідчому судді клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ «АОБА».

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 12015100060006048 від 18.09.15, за фактом фіктивного підприємництва, та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками складу злочинів, передбачених ст. ст. 205 ч. 1, 212 ч. 3 КК України.

Розслідуванням по провадженню встановлено, що в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12013110000001110 від 31.10.13, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, було отримано інформацію про те, що в червні - серпні 2015 року, невідомими особами в Печерському районі м. Києва, за грошову винагороду, було зареєстровані ТОВ «Аркада Груп»,ТОВ «Домус Альянс» (код ЄДРПОУ 39815354) та ТОВ «Проф Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39843182) з метою прикриття незаконної діяльності (фіктивне підприємництво). ЖЄО № 33091 від 17.09.2015

Крім того, згідно заяв ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 та звернення народних депутатів України які надійшли до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, та в ході досудового розслідування встановлено, що підприємства: ТОВ «ЛАМА ПЛЮС ПІВДЕНЬ» (код ЄДРПОУ 33386965), ПП «АЗНІКОН» (код ЄДРПОУ 38929499), ПП «МЕТА ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 39576783), ТОВ «БРАЙТВЕЙ» (код ЄДРПОУ 39579590), ТОВ «АНТЕКА» (код ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «УКР СЕРВІС ГРУП» (код ЄДРПОУ 39123362), ТОВ «ТЕХНО-ЕЛЕМЕНТ» (код ЄДРПОУ 39235055), ТОВ «СТАВРОЛІТ-2012» (код ЄДРПОУ 38506338), ТОВ «СИНГЛІТ» (код ЄДРПОУ 38722510), ТОВ «ФІНРОСТОРГ» (код ЄДРПОУ 38239516), ТОВ «ГРІН СОФТ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 39322624), ТОВ «НІЛЬСЕНГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 38544305), ТОВ «ТРЕЙД КОМПАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39142280), ТОВ «ГОЛПРОМПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 39370840), ТОВ «СТ МІДЛ» (код ЄДРПОУ 39165685), ТОВ «ЗТК «ТРАНС-СЕРВІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 39267684), ТОВ «АЙДХІМПРОМ» (код ЄДРПОУ 39065767), ТОВ «ДВЄ» (код ЄДРПОУ 37269061), ТОВ «ЕРІДАН-2011» (код ЄДРПОУ 37966875), ТОВ «ТЕКСТИЛЬ-КОНТАКТ» (код ЄДРПОУ 32043747), ТОВ ТЕКСІКА» (код ЄДРПОУ 32252472), ПП «ЯРОСЛАВ» (код ЄДРПОУ 21635240), ТОВ «ІНФОРМАЦІЙНО-ВЦ «ІНТЕЛЕКТ» - ТОВ «СМЕНА-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 24913745), ТОВ «АЛІРАГАПРАНТ» (код ЄДРПОУ 37401866), ТОВ «ПАН-ТЕКС» (код ЄДРПОУ 38322445), ТОВ «АРДІС» (код ЄДРПОУ 30525306), ТОВ «Д І С Л А В» (код ЄДРПОУ 38075051), ПП «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ФІАНІТ» (код ЄДРПОУ 39370882), ТОВ «Г.Н.Т. НОВА ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38703917), ТОВ «ЮКРЕЙН МЕНЕДЖМЕНТ» (код ЄДРПОУ 39329834), ТОВ «ІНТЕРКОМПЛЕКС» (код ЄДРПОУ 39233644), ТОВ «НОРЛАНД» (код ЄДРПОУ 39369243), ПП «ТК «БАЛІН» (код ЄДРПОУ 39363079), ТОВ «ОПТОВА БАЗА «ЧАЙ-АГРОПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 30785400), ТОВ «ЕСТЕМЕНТ» (код ЄДРПОУ 39428282), ТОВ «ОПУС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39542251), ТОВ «АРТВЕН» (код ЄДРПОУ 39148020), ТОВ «КОНОКС» (код ЄДРПОУ 39568416), ТОВ «ЛАДОДЄЯ» (код ЄДРПОУ 39561206), ТОВ «К.З.К.» (код ЄДРПОУ 37916871), ТОВ «ВЕЙСЕС» (код ЄДРПОУ 39419613), ТОВ «УКРМАРКЕТСОЛЮШИН» (код ЄДРПОУ 39278104), ПП НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО «РАДО» (код ЄДРПОУ 30972374), ТОВ «МК ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257718), ТОВ «РАДІАНС» (код ЄДРПОУ 39299669), ТОВ «ДЕДВЕЙТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39706259), ТОВ «ЦЕНТР ПАРІТЕТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39576736), ТОВ «МІЖГАЛУЗЕВА ТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 37701112), ТОВ «Технолюкс-ЛТД» (код ЄДРПОУ 38320406), ТОВ «НОВО-ТЕК ЛТД» (код ЄДРПОУ 39781404), ТОВ «Парадіс Компані» (код ЄДРПОУ 39410233), ТОВ «ТД «Лідер» (код ЄДРПОУ 39436775), ТОВ «Альміраімпорт» (код ЄДРПОУ 39232599), ТОВ «Трейд Хайз 1991» (код ЄДРПОУ 38688056), ТОВ «ДОМУС АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39815354), ПП «АТЛАНТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 39823302), ТОВ «САВ-ДІСТРІБЬЮШН» (код ЄДРПОУ 35625082), ТОВ «АНТАР ДІРЕКТ» (код ЄДРПОУ 39818528), ТОВ «АОБА» (код ЄДРПОУ 40128479), ТОВ «ВАНКОР ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39780835), ТОВ «ГОВЕРЛА» (код ЄДРПОУ 24097932), ТОВ «КАЙТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39909054), ТОВ «ТК «РЕГІОН-ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 39843182, колишня назва ТОВ «Проф Бізнес Груп»), ТОВ «ВЕРНОН» (код ЄДРПОУ 38906890), які зареєстровані та здійснюють свою діяльність на території міста Києва, належать до злочинної групи фіктивних підприємств, здійснюють імпорт товарів на митну територію України по заниженій митній вартості та з приховуванням від митного контролю, ухиляються від сплати податків в значних розмірах, формують податковий кредит шляхом накопичення імпортного ПДВ з подальшою його реалізацією підприємствам реального сектору економіки за період з 01.01.2014 по теперішній час, що призводить до заниження суми податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків та зборів до державного бюджету України більш ніж на 3 млн. грн. Таким чином, в діях посадових осіб вказаних підприємств можуть вбачатися ознаки кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками - умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) у значних розмірах.

Крім того, допитано в якості свідка ОСОБА_15, яка показала, що на прохання незнайомої їй особи при реєстрації ТОВ «АОБА» (ЄДРПОУ 40128479), підписала ряд документів за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Оригінали зазначених реєстраційних документів ТОВ «АОБА», які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, необхідно вилучити, так як вони містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, у інший спосіб отримати реєстраційні документи та відомості, неможливо.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, оскільки дані документи можуть знаходитись лише у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання з підстав, викладених у ньому та просив про його задоволення.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи, представник Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, в судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

За таких обставин вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні фінансово-господарські та бухгалтерські документи можуть перебувати в приміщенні Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, ці документи не становлять собою державну таємницю та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що є підставою для надання судом розпорядження про виявлення таких документів з можливістю вилучення їх оригіналів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Посадовим особам Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації надати тимчасовий доступ слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Стринжі Геннадію Львовичу або слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сачовській О.Р., Скирді Р.В., Сергієнку А.В., Артеменку К.С., Вдовиченку І.Л. або особам за їх дорученням, до оригіналів реєстраційних документів, ТОВ «АОБА» (ЄДРПОУ 40128479), та можливість їх вилучення, що знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме до оригіналів документів ТОВ «АОБА» (ЄДРПОУ 40128479), установчих та реєстраційних документів, довіреностей на представлення інтересів підприємства, кореспонденції та інших документів на підставі яких ТОВ «АОБА» було зареєстровано (перереєстровано), а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «АОБА» (ЄДРПОУ 40128479), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування підприємства з контролюючими органами.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 12.01.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Дніпровської районної в місті Києві, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа -підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя А.В.Трубніков