Ухвала суду № 63682467, 26.12.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/17038/16-к

УХВАЛА

26 грудня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.,

при секретарі Григорчук В.М.,

за участю слідчого Губені В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32016180000000108 від 09.11.2016, -

В С Т А Н О В И В:

26 грудня 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме оригіналів реєстраційної справи (сформованій в паперовій та електронній формах) ТОВ «Астікс» (код ЄДРПОУ 40211089), яка знаходяться у Дніпровській районній державна адміністрація в місті Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Праці, 1/1.

Клопотання про надання тимчасового доступу погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2

В обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000108, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Шаоран» код ЄДРПОУ 39197550, податкова адреса: м. Рівне, вул. Грушевського буд. 32.

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Шаоран», в період з 01.01.2016 та по даний час у податковому та бухгалтерському обліку вказаного товариства відобразили придбання послуг із контролю викладки товару, організації доставки вантажів та концентрату виноградного соку від субєктів господарської діяльності, які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Боско Тренд» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Астікс» (код ЄДРПОУ 40211089), ТОВ «Паоло Груп» (код ЄДРПОУ 40058585), ТОВ «Бонпассаж» (код ЄДРПОУ 39926939), ТОВ «Дейлі-Сейлз» (код ЄДРПОУ 39911409), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДРПОУ 39723630), ТОВ «ОСОБА_3 Україна» (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ «Омікрон Плюс» (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ «ТПК Паллада» (код ЄДРПОУ 39911021), ТОВ «Монсіті-Компані» (код ЄДРПОУ 40404818), ТОВ «Квент Альянс»(код ЄДРПОУ 40473616), ТОВ «Стрімвер» (код ЄДРПОУ 39877342), ТОВ «БК Марвік» (код ЄДРПОУ 40104112) та ТОВ «Будівельна компанія Строй.Ка» (код ЄДРПОУ 40030858) на загальну суму 22 845 930 грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість, в сумі 3 739 565 грн.

У відповідності до ст.84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Документи, згідно ст.98 КПК України, є речовими доказами якщо вони зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Ст.99 КПК України визначено, що документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний обєкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Статтею 29 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» встановлено, що реєстраційна справа формується в паперовій та електронній формі після внесення до Єдиного державного реєстру запису про державну реєстрацію створення юридичної особи.

З метою встановлення осіб, якими здійснювалась реєстрація ТОВ «Боско Тренд», ким вносились зміни до установчих та реєстраційних документів, кому надавались доручення щодо представництва інтересів підприємства в різних установах, отримання вільних зразків почерку та підписів службових осіб товариства та представників, які необхідні для проведення почеркознавчих експертиз та проведення слідчих дій, необхідно провести виїмку реєстраційної справи (сформованій в паперовій та електронній формах) ТОВ «Боско Тренд», яка знаходиться в управлінні державної реєстрації Львівської міської ради, що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Городоцька, 299.

Відповідно до ст.30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у реєстраційній справі ТОВ «Боско Тренд» має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів реєстраційної справи (сформованій в паперовій та електронній формах) ТОВ «Боско Тренд» (код ЄДРПОУ 40104824), яка знаходяться в управлінні державної реєстрації Львівської міської ради, що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Городоцька, 299.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, який надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Надати можливість доступу та вилучення документів слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8 та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому ОСОБА_11 старшому оперуповноваженому ОСОБА_12

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.І. Сидорук