Ухвала суду № 63678548, 26.12.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/16085/16-к

1-кс/295/6377/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.12.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира Чішман Л.М.,

за участю секретаря Савіної Л.І.,

за участю слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області у Житомирській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області у Житомирській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015060000000067 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення у Олевському управлінні юстиції Житомирської області оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), а саме: протоколу загальних зборів про створення підприємства, статуту підприємства та зміни до статуту, реєстраційних карток, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, з моменту реєстрації до 22.11.2016 року.

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015060000000067, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» у період 2014-2015 років, шляхом штучного формування валових витрат на придбання лісоматеріалів, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому, шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через субєкти господарської діяльності, серед яких є ТОВ«КОМПАНІЯ УКРВУД» (код ЄДР36315499) та ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР37244623) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.

У ході проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «УКР ВУД» виявлено та вилучено документи, що свідчать про постачання не облікованої деревини ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 на ТОВ «УКР ВУД» без документального погодження, та їх перевезення здійснює ФОП Українець.

Окірм того, слідчий зазначив, що в ході проведення обшуку бухгалтер ТОВ «УКР ВУД» ОСОБА_6 вказала, що у вилучених в ході обшуку чернових записах (таблицях) містяться записи щодо купівлі лісоматеріалів без документального підтвердження.

Відповідно до центральної бази даних «АІС-податки» ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) зареєстрований в Олевському управлінні юстиції Житомирської області за № 2296000000001700.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилучені документів у Олевському управлінні юстиції Житомирської області, оскільки вони є предметом доказування та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходяться такі речі та документи.

Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Нормами ч. 7 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшму лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_7, та особам які будуть діяти за його письмовим дорученням тимчасовий доступ та можливість вилучення у Олевському управлінні юстиції Житомирської області, оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (код ідн. НОМЕР_1), з моменту реєстрації до 22.11.2016 року, а саме:

- протокол загальних зборів про створення підприємства;

- статут підприємства та зміни до статуту;

- реєстраційні картки;

- накази про призначення службових осіб;

- протоколи зборів учасників товариства;

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Встановити строк дії ухвали до 23.01.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман