Ухвала суду № 63662909, 22.12.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7939/16-к

Провадження № 1-кс/202/2404/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

22 грудня 2016 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:

У СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040040000028 від 02.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Рокет Груп» (40250375) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 рік, шляхом заниження об'єкту оподаткування по взаємовідносинам з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, ухилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 3 445 000 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Рокет Груп» (40250375) протягом 2015-2016 років документально оформлювало постачання на ПАТ «Дніпровський меткомбінат» (5393043) матеріалу залізовмісного МДК-1 ТТ, переробка якого у подальшому комбінатом документально оформлювалася від ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303).

За інформацією баз даних ДФС України лише за 2016 рік ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303) задекларувало податкові зобов'язання з ПДВ від ПАТ «Дніпровський меткомбінат» (5393043) у розмірі понад 5,3 млн. грн., а ТОВ «Рокет Груп» (40250375) - понад 7,8 млн. грн.

Таким чином, на теперішній час у слідства виникла необхідність у встановленні реальності здійснення господарських операцій між ТОВ «Рокет Груп» (40250375) та ПАТ «Дніпровський меткомбінат» (5393043), а також між ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303) та ПАТ «Дніпровський меткомбінат» (5393043).

Зазначені документи нададуть змогу встановити наявність законних підстав здійснення перерахунку ПАТ «Дніпровський меткомбінат» (5393043) грошових коштів на адресу ТОВ «Рокет Груп» (40250375) та ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303), які у подальшому були перераховані на рахунки підприємств з «ознаками фіктивності».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор вказав, що необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського», за адресою: м. Камянське, вул. Кірова, будинок 18-Б.

21 грудня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, у якому він просив тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та проведення їх вилучення (виїмки) у ПАТ «Дніпровський меткомбінат», розташованого за адресою: м. Камянське, вул. Кірова, будинок 18-Б. для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні засобів, місць та осіб, які були задіяні у здійсненні господарських операцій між ПАТ «Дніпровський меткомбінат», ТОВ «Рокет Груп» (40250375) та ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303) протягом 2015-2016 років.

У суді прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження №32016040040000028, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для зясування всіх обставин кримінального провадження та встановлення факту здійсненні господарських операцій між ПАТ «Дніпровський меткомбінат», ТОВ «Рокет Груп» та ТОВ «Дніпро Монтаж» протягом 2015-2016 року необхідні документи, що перебувають у володінні ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського», за адресою: м. Камянське, вул. Кірова, будинок 18-Б.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури Дніпропетровської області: ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та слідчому Білоусову В.І., а також працівникам оперативних підрозділів, визначених відповідним дорученням прокурора дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), а саме: оригіналів всіх наявних документів що діяли/діють, укладалися, створювалися у період 2015-2016 років у зв'язку із правовідносинами між ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського» (5393043) та ТОВ «Рокет Груп» (40250375), ТОВ «Дніпро Монтаж» (40001303), у тому числі: договори, контракти, додатки до договорів, контрактів, документи листування, платіжні документи, товарно-транспортні накладні, інші документи щодо перевезення, акти (у т.ч. виконаних робіт, наданих послуг), видаткові накладні, податкові накладні, документи щодо зберігання придбаного товару та ін.., що знаходяться у володінні ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського», за адресою: м. Камянське, вул. Кірова, будинок 18-Б. У разі відсутності оригіналів документів надати належним чином завірені копії відповідних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 20 січня 2017 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар