Ухвала суду № 63653032, 01.09.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

01.09.16

У Х В А Л А Справа № 200/14663/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/8180/16

01 вересня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Костівої О.В., розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №32016041640000037 від 17.05.2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області ОСОБА_1. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016041640000037 від 17.05.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами встановлено, щослужбові особи ТОВ «Деірас» (код ЄДРПОУ 39658661), перебуваючи на податковому обліку в ДПІ у Кіровському район м. Дніпропетровські, зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, пр.-т Пушкіна 32, кв. (офіс)3 у період з 01.01.2015 р. до 15.04.2016р., в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 689 тис., тобто у значних розмірах.

За результатами проведеного Держфінмоніторингом аналізу встановлено, що в період 2015-2016 років, від субєктів первинного фінансового моніторингу отримано повідомлення щодо фінансових операцій, проведених ТОВ «Деірас» (код 39658661), повязані головним чином із зарахуванням на поточні рахунки безготівкових коштів в якості оплати, головним чином, за товари та ТМЦ, які в подальшому перераховуються на рахунки групи фізичних осіб в якості оплати за товари або у вигляді фінансової допомоги. Кошти, які були перераховані групі фізичних осіб в подальшому були отримані останніми готівкою.

Одним з контрагентів ТОВ «Деірас» (код 39658661) було ФОП «Антонова Вікторія Олександрівна» (НОМЕР_1) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), відкрито рахунки №26305700010141, №26001500001784, по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.

Таким чином, документи ФОП «Антонова Вікторія Олександрівна» (НОМЕР_1), які перебувають у володінні ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500) дають можливість, для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, встановити розмір несплаченого до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на доходи фізичних осіб, встановити суми збитків завданих інтересам держави, у вигляді не отриманих загальнообовязкових платежів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.

Крім того, оригінали таких матеріалів необхідні також для використання їх при проведенні почеркознавчої та судово-економічної експертизи з метою визначення осіб які мали доступ до управління рахунками та встановлення суми завданих державі збитків.

У судовому засіданні слідчий Костіва О.В. клопотання підтримала, прохала задовольнити, пояснення надала аналогічні до тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого Костівої О.В. - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1В, а також іншим слідчим слідчої групи (ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5Д, ОСОБА_6, ОСОБА_7С.) та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю вилучення, які перебувають у володінні ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), а саме:

●Оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ФОП «Антонова Вікторія Олександрівна» (НОМЕР_1) рахунків №26305700010141, №26001500001784, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПІ; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

●документів (в роздрукованому та електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ФОП «Антонова Вікторія Олександрівна» (НОМЕР_1), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії в період з 01.01.2015 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);

●документів, що були підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ФОП «Антонова Вікторія Олександрівна» (НОМЕР_1), в період з 01.01.2015 року по теперішній час.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів документів, зобов'язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали до 01 жовтня 2016 року

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя Ю.Г.Сліщенко