Ухвала суду № 63646949, 18.11.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/22711/16-к

УХВАЛА

18 листопада 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П. при секретарі Цвігун О.В. за участю заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержаннями законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015240000000034 від 03.06.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015240000000034 від 03.06.2015 за фактом вчинення службовими особами СФГ «Промінь» та ТОВ «ТД «Укртрейд» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи СФГ «Промінь» упродовж 2015 року, шляхом неправомірного включення до спеціальної декларації сільськогосподарського підприємства операцій із реалізації нібито самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції (сої) на адресу ТОВ ОСОБА_3 Трейд та ТОВ «Аква-НТ», а також службові особи ТОВ «ТД «Укртрейд» упродовж 2015 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, за рахунок проведення безтоварних операцій з СФГ «Промінь» та ТОВ «Салфорд», умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Відповідно до реєстраційних документів ТОВ «ТД «Укртрейд» (код ЄДРПОУ 36450949) директором підприємства є ОСОБА_4, який безпосередньо здійснює фінансово-господарську діяльність від імені підприємства. Як встановлено досудовим розслідуванням, за сертифікатами електронного цифрового підпису для юридичної особи в ТОВ «Центр Сертифікації Ключів «Україна» звертається керівник або його представник за довіреністю з документами, які завіряютьсяпідписомкерівника та печаткою організації на кожній сторінці. Підпис має відповідати прикладу підпису в паспорті. Вказані документи залишаються в центрі сертифікації.

Враховуючи те, що податкова звітність ТОВ «ТД «Укртрейд» подавалась до фіскального органу в електронному вигляді із застосуванням електронного цифрового підпису, з метою встановлення обставин отримання електронного цифрового підпису, а також причетних осіб, які звертались до Акредитованого Центру Сертифікації Ключів«УКРАЇНА» з метою отримання електронного цифрового підпису для використання при здійсненні діяльності ТОВ «ТД «Укртрейд», заступник начальника просив суд клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що визначено ч. 2ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 5ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст.159,160,162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника управління начальнику 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, слідчому з ОВС 1 відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, слідчому з ОВС 2 відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, слідчому з ОВС 3 відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, або, за дорученням слідчого, іншим співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області на тимчасовий доступ до документів окремо на керівника, заступника керівника, бухгалтера та на інших працівників, які стали підставою для отримання сертифікату електронного цифрового підпису для ТОВ «ТД «Укртрейд» (код ЄДРПОУ 36450949) та знаходяться у ТОВ «Центр Сертифікації Ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) м. Київ, вул. Фрунзе, буд 102, а саме: довіреності; договору надання послуг електронного цифрового підпису;картки приєднання до електронного договорупро надання послуг електронного цифрового підпису; копії документу, що підтверджує державну реєстрацію; копії документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат; копії паспортів кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат; копії довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів осіб, на підпис яких отримується сертифікат; заявки на формування посилених сертифікатів ЕЦПосіб, на підпис яких отримується сертифікат у паперовому вигляді; акту наданих послуг, що підтверджує сплату за сертифікати та платіжні доручення; копію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВза наявності реєстрації юридичної особи платником ПДВ та інших документів, що послужили підставою отримання сертифікату електронного підпису для ТОВ «ТД «Укртрейд» (код ЄДРПОУ 36450949), з можливістю вилучення їх оригіналів.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 18 грудня 2016 року.

Відповідно до вимог статей164,166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: