Ухвала суду № 63615999, 13.12.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/17367/16-к

провадження № 1кс/201/10186/2016

УХВАЛА

13 грудня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Риндича Ю.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацариний А.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

13 грудня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс» (код 33249235), яке зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, 111 а, упродовж жовтня-грудня 2015 року, в порушення норм Податкового Кодексу України, шляхом заниження об'єкту оподаткування ухилилися від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах, а саме в сумі 3 318 682 грн., що призвело до фактичних втрат бюджету в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що незаконна діяльність здійснюється зазначеними громадянами під прикриттям легальної діяльності підконтрольних суб'єктів господарювання, пов'язаної з оптово-роздрібною торгівлею посудом та фурнітурою, з використанням документів та розрахункових рахунків підприємств з ознаками фіктивності та фізичних осіб-підприємців.

Так, 25.08.2016, в ході обшуку адміністративних та складських приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс» для здійснення фінансово-господарської діяльності, за адресою: м. Дніпро, вул. Матлахова, б. 12, виявлено та оглянуто печатки наступних фізичних осіб-підприємців:

ФОП ОСОБА_3 (НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14), ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15), ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16), ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17), ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18), ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19), ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20), ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21), ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_22), ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23), ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_24), ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26), ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27), ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28), ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29), ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30), ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31), ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32), ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33), ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34), ОСОБА_37 (НОМЕР_35), ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_36), ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37), ОСОБА_40 (НОМЕР_38), ОСОБА_41 (НОМЕР_39).

Відповідно до витребуваних відомостей вказані фізичні особи-підприємці мають наступні рахунки, відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299):

ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41, № НОМЕР_42;

ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_5) рахунки № НОМЕР_43, № НОМЕР_44, № НОМЕР_45;

ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунки № НОМЕР_46, № НОМЕР_47, № НОМЕР_48, № НОМЕР_49;

ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунки № НОМЕР_50, № НОМЕР_51, № НОМЕР_52;

ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_8) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54, № НОМЕР_55;

ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунки № НОМЕР_56, № НОМЕР_57, № НОМЕР_58, № НОМЕР_59;

ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_10) рахунки № НОМЕР_60, № НОМЕР_61, № НОМЕР_62;

ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунки № НОМЕР_63, № НОМЕР_64, № НОМЕР_65;

ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунки № НОМЕР_66, № НОМЕР_67, № НОМЕР_68;

ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_13) рахунки № НОМЕР_69, № НОМЕР_70;

ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунки № НОМЕР_71, № НОМЕР_72, № НОМЕР_73;

ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_74, № НОМЕР_75, № НОМЕР_76;

ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунки № НОМЕР_77, № НОМЕР_78, № НОМЕР_79;

ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунки № НОМЕР_80, № НОМЕР_81, № НОМЕР_82;

ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунки № НОМЕР_83, № НОМЕР_85, № НОМЕР_84;

ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунки № НОМЕР_86, № НОМЕР_87;

ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунки № НОМЕР_88, № НОМЕР_89, № НОМЕР_90;

ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунки № НОМЕР_91, № НОМЕР_92;

ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_22) рахунки № НОМЕР_93, № НОМЕР_94;

ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунки № НОМЕР_95, № НОМЕР_96, № НОМЕР_97;

ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_24) рахунки № НОМЕР_98, № НОМЕР_99, № НОМЕР_100;

ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунки № НОМЕР_101, № НОМЕР_102;

ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунки № НОМЕР_103, № НОМЕР_104;

ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунки № НОМЕР_105, № НОМЕР_106, № НОМЕР_107;

ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунки № НОМЕР_108, № НОМЕР_109, № НОМЕР_110;

ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунки № НОМЕР_111, № НОМЕР_112, № НОМЕР_113;

ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунки № НОМЕР_114, № НОМЕР_115, № НОМЕР_116;

ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунки № НОМЕР_117, № НОМЕР_118, № НОМЕР_119;

ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунки № НОМЕР_120, № НОМЕР_121;

ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунки № НОМЕР_122, № НОМЕР_123, № НОМЕР_124, № НОМЕР_125;

ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунки № НОМЕР_126, № НОМЕР_127, № НОМЕР_128;

ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунки № НОМЕР_129, № НОМЕР_130, № НОМЕР_131;

ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_36) рахунки № НОМЕР_132, № НОМЕР_133;

ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_134;

ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_135, № НОМЕР_136, № НОМЕР_137;

ОСОБА_41 (НОМЕР_39) рахунки № НОМЕР_138, № НОМЕР_139.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації, встановлення вичерпаного кола осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299): ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41, № НОМЕР_42; ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_5) рахунки № НОМЕР_43, № НОМЕР_44, № НОМЕР_45; ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунки № НОМЕР_46, № НОМЕР_47, № НОМЕР_48, № НОМЕР_49; ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунки № НОМЕР_50, № НОМЕР_51, № НОМЕР_52; ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_8) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54, № НОМЕР_55; ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунки № НОМЕР_56, № НОМЕР_57, № НОМЕР_58, № НОМЕР_59; ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_10) рахунки № НОМЕР_60, № НОМЕР_61, № НОМЕР_62; ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунки № НОМЕР_63, № НОМЕР_64, № НОМЕР_65; ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунки № НОМЕР_66, № НОМЕР_67, № НОМЕР_68; ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_13) рахунки № НОМЕР_69, № НОМЕР_70; ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунки № НОМЕР_71, № НОМЕР_72, № НОМЕР_73; ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_74, № НОМЕР_75, № НОМЕР_76; ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунки № НОМЕР_77, № НОМЕР_78, № НОМЕР_79; ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунки № НОМЕР_80, № НОМЕР_81, № НОМЕР_82; ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунки № НОМЕР_83, № НОМЕР_85, № НОМЕР_84; ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунки № НОМЕР_86, № НОМЕР_87; ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунки № НОМЕР_88, № НОМЕР_89, № НОМЕР_90; ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунки № НОМЕР_91, № НОМЕР_92; ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_22) рахунки № НОМЕР_93, № НОМЕР_94; ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунки № НОМЕР_95, № НОМЕР_96, № НОМЕР_97; ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_24) рахунки № НОМЕР_98, № НОМЕР_99, № НОМЕР_100; ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунки № НОМЕР_101, № НОМЕР_102; ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунки № НОМЕР_103, № НОМЕР_104; ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунки № НОМЕР_105, № НОМЕР_106, № НОМЕР_107; ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунки № НОМЕР_108, № НОМЕР_109, № НОМЕР_110; ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунки № НОМЕР_111, № НОМЕР_112, № НОМЕР_113; ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунки № НОМЕР_114, № НОМЕР_115, № НОМЕР_116; ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунки № НОМЕР_117, № НОМЕР_118, № НОМЕР_119; ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунки № НОМЕР_120, № НОМЕР_121; ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунки № НОМЕР_122, № НОМЕР_123, № НОМЕР_124, № НОМЕР_125; ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунки № НОМЕР_126, № НОМЕР_127, № НОМЕР_128; ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунки № НОМЕР_129, № НОМЕР_130, № НОМЕР_131; ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_36) рахунки № НОМЕР_132, № НОМЕР_133; ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_134; ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_135, № НОМЕР_136, № НОМЕР_137; ОСОБА_41 (НОМЕР_39) рахунки № НОМЕР_138, № НОМЕР_139, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу закриття рахунків, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково - касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв'язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), тобто можливість ознайомитися та вилучити в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) відомості щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299): ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41, № НОМЕР_42; ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_5) рахунки № НОМЕР_43, № НОМЕР_44, № НОМЕР_45; ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунки № НОМЕР_46, № НОМЕР_47, № НОМЕР_48, № НОМЕР_49; ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунки № НОМЕР_50, № НОМЕР_51, № НОМЕР_52; ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_8) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54, № НОМЕР_55; ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунки № НОМЕР_56, № НОМЕР_57, № НОМЕР_58, № НОМЕР_59; ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_10) рахунки № НОМЕР_60, № НОМЕР_61, № НОМЕР_62; ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунки № НОМЕР_63, № НОМЕР_64, № НОМЕР_65; ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунки № НОМЕР_66, № НОМЕР_67, № НОМЕР_68; ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_13) рахунки № НОМЕР_69, № НОМЕР_70; ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунки № НОМЕР_71, № НОМЕР_72, № НОМЕР_73; ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_74, № НОМЕР_75, № НОМЕР_76; ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунки № НОМЕР_77, № НОМЕР_78, № НОМЕР_79; ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунки № НОМЕР_80, № НОМЕР_81, № НОМЕР_82; ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунки № НОМЕР_83, № НОМЕР_85, № НОМЕР_84; ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунки № НОМЕР_86, № НОМЕР_87; ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунки № НОМЕР_88, № НОМЕР_89, № НОМЕР_90; ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунки № НОМЕР_91, № НОМЕР_92; ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_22) рахунки № НОМЕР_93, № НОМЕР_94; ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунки № НОМЕР_95, № НОМЕР_96, № НОМЕР_97; ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_24) рахунки № НОМЕР_98, № НОМЕР_99, № НОМЕР_100; ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунки № НОМЕР_101, № НОМЕР_102; ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунки № НОМЕР_103, № НОМЕР_104; ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунки № НОМЕР_105, № НОМЕР_106, № НОМЕР_107; ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунки № НОМЕР_108, № НОМЕР_109, № НОМЕР_110; ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунки № НОМЕР_111, № НОМЕР_112, № НОМЕР_113; ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунки № НОМЕР_114, № НОМЕР_115, № НОМЕР_116; ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунки № НОМЕР_117, № НОМЕР_118, № НОМЕР_119; ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунки № НОМЕР_120, № НОМЕР_121; ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунки № НОМЕР_122, № НОМЕР_123, № НОМЕР_124, № НОМЕР_125; ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунки № НОМЕР_126, № НОМЕР_127, № НОМЕР_128; ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунки № НОМЕР_129, № НОМЕР_130, № НОМЕР_131; ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_36) рахунки № НОМЕР_132, № НОМЕР_133; ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_134; ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_135, № НОМЕР_136, № НОМЕР_137; ОСОБА_41 (НОМЕР_39) рахунки № НОМЕР_138, № НОМЕР_139, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу закриття рахунків, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково - касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі; документів з електронних реєстрів (файлів), в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 32016040000000005, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Риндича Ю.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацариний А.М., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ткаченко Н.В.