Ухвала суду № 63596050, 08.12.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
08.12.2016
Номер справи
761/43505/16-к
Номер документу
63596050
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 761/43505/16-к

Провадження № 1-кс/761/26725/2016

У Х В А Л А

Іменем України

08 грудня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Голуб О.А., при секретарі Дігтяр М.О., слідчого Лещенка А.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОВПП ДФС Лещенко А.Р. про тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та їх вилучення по матеріалам досудового розслідування за №32016100110000162 від 08.07.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 263 КК України,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОВПП ДФС Лещенко А.Р., за погодженням з прокурором Генеральної прокуратури України Єрмаком В.Л., звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні №32016100110000162 від 08.07.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 263 КК України, про тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, із вилученням їх оригіналів, що знаходяться у володінні банківської установи ПАТ АБ «РадаБанк» (МФО 306500, адреса: м. Дніпро, пр. О.Поля, 46, а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435) _ 26003300001119 (валю га-українська гривня), відкритих в ПАТ АБ «РадаБанк» (МФО 306500, адреса: м. Дніпро, пр. О.Поля, 46), на паперових та магнітних (електронних) носіях, з інформацією про: точний час надходження грошових коштів, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Лортек Груші» (код 38987435) рахунку № 26003300001119 (валюта-українська гривня), відкритих в ПАТ АБ «РадаБанк» (МФО 306500, адреса: м. Дніпро, пр. О.Поля, 46), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Лортек Групи» (код 38987435) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ОВПП ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100110000162 від 08.07.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 263 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що група осіб, в період 2014-2016 років за попередньою змовою, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили реєстрацію фіктивного підприємства ТОВ «Дорта» (код 39231527) (в подальшому змінено назву підприємства на ТОВ «Кампер Трейд»), після чого повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності, здійснили реєстрацію фіктивних підприємств ТОВ «Маріс ЛТД» (код 39148214, в подальшому змінено назву на ТОВ «Лістер Плюс»), ТОВ «Амрон Плюс» (код 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (код 39490429), ТОВ «Фірма Лібека» (код 39415870), ТОВ «Фірма Леранта» (код 39700482), ТОВ «Квіста-М» (код 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (код 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (код 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (код 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (код 39490193), ТОВ «Брайд» (код 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (код 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (код 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (код 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (код 39705412), ПП «Актив-Ікс» (код 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (код 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (код 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (код 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (код 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (код 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (код 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (код 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (код 39713732), ТОВ «Фірма Ларнака» (код 39713708), ТОВ «Кортен Трейд» (код 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (код 39705454), ТОВ «Компанія «Аквілер» (39880051) та ТОВ «Фірма «Геленіум» (39879879), з метою проведення безтоварних операцій для подальшої мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Аграрій Придніпров'я» (38181010), ТОВ «Агростеп» (37916049), ПП «Асков» (35396776), ТОВ «Астер Джи» (38975435), інші.

Встановлено, що в незаконній діяльності та реєстрації зазначених підприємств «конвертаційного центру» задіяні ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н.), ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_2 р.н.).

09.06.2015 року за вище зазначеними обставинами були проведені обшуки, в результаті яких ліквідовано «конвертаційний центр» який займався реєстрацією та перереєстрацією підприємств з ознаками фіктивності, а також надавав послуги підприємствам реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту та переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Дніпропетровська та інших регіонів України.

В ході обшуків офісів «конвертаційного» центру було виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи, реєстраційні, статутні документи підконтрольних підприємств, печатки та штампи, грошові кошти, мобільні телефони, чекові книжки, комп'ютерну техніку, що використовувались для здійснення злочинної діяльності, чорнові записи щодо діяльності підконтрольних підприємств.

Тіньовий бухгалтер «конвертаційного центру» ОСОБА_7 показала, що вона, використовуючи печатки підприємств з ознаками транзитності та фіктивності, а також комп'ютерну систему клієнт-банк, здійснювала за вказівкою ОСОБА_5 проведення по бухгалтерських обліках безтоварних операцій, які за фальсифікованими документами виступали прикриттям переводу безготівкових грошових коштів у готівку, а саме по наступним підприємствам: ТОВ «Маріс ЛТД» (код 39148214), ТОВ «Амрон Плюс» (код 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (код 39490429), ТОВ «Соната ЛТД» (код 38994059), ТОВ «Фірма Лібека» (код 39415870), ТОВ «Дорта» (код 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (код 39700482), ТОВ «Квіста-М» (код 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (код 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (код 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (код 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (код 39490193), ТОВ «Брайд» (код 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (код 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (код 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (код 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (код 39705412), ПП «Актив-Ікс» (код 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (код 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (код 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (код 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (код 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (код 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (код 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (код 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (код 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (код 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (код 39713708), ТОВ «Кортен Трейд» (код 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (код 39705454).

В ході досудового розслідування допитано як свідка помічника тіньового бухгалтера «конвертаційного центру» ОСОБА_8, яка показала, що вона за вказівкою ОСОБА_7 вела документообіг «конвертаційного центру», мала доступ до системи «Клієнт-Банк», особисто знімала грошові кошти з рахунків підконтрольних підприємств та передавала їх ОСОБА_9

Крім того, Кіровським районним судом міста Дніпропетровська винесені вироки, серед яких: 21.09.2015 директора та засновника фіктивних підприємств ТОВ «Фірма «Ларнака» (ЄДРПОУ 39713706) та ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732) - ОСОБА_10 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України; 21.09.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999) - ОСОБА_11 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України; 21.09.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429) - ОСОБА_12 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України; 30.09.2015 директора та засновника фіктивних підприємств ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412) та ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454) - ОСОБА_13 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України; 12.10.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Квіста - М» (ЄДРПОУ 39600281) - ОСОБА_30 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України; 12.10.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326) - ОСОБА_14 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України; 12.10.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39496698) -ОСОБА_16 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України; 12.10.2015 директора та засновника фіктивних підприємств ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 36148214, в подальшому змінено назву підприємства на ТОВ «Лістер Плюс») та ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527, в подальшому змінено назву підприємства на ТОВ «Кампер Трейд») - ОСОБА_17 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України; 18.12.2015 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Онікс Компані» - ОСОБА_18 визнано виннім у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України; 24.01.2016 директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ «Актів Ікс» - ОСОБА_19 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України. 13.04.2016 директора та засновника фіктивних підприємств ТОВ «Фірма «Лібека» та ТОВ «Лівентас» ОСОБА_20 визнано винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудового розслідування були отримані Узагальнені матеріали №0207/2016/ДСК від 27.04.2016 р. Державної служби фінансового моніторингу України, згідно яких встановлено, що група осіб, у період 2014-2016 років, а саме ОСОБА_8, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_9, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_13, за допомогою підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Лімберна-Трейд», ПП «Актив-Ікс», ТОВ «Рампекс ЛТД», ТОВ «Компанія Стрінта», ТОВ «Компанія Лівентас», ТОВ «Соната ЛТД», ТОВ «Маріс ЛТД», ТОВ «Квіста-М», ТОВ «Онікс Компані», ТОВ «Арнекс-Плюс», ТОВ «Фірма Лібека», ТОВ «Соліра Трейд», ТОВ «Селерна Плюс», ТОВ «Дорта», ТОВ «Фірма Лартена», ТОВ «Амерта Сістем», ТОВ «Амрон Плюс», ТОВ «Вінса Трейд», ТОВ «Кортен Трейд», ТОВ «Рімпакс ЛТД», ТОВ «Паренто Плюс», ТОВ «Крістен Плюс», ТОВ «Леранта», ТОВ «Кромпа-Трейд», ТОВ «Єврокрансервіс», ТОВ «Доран», ТОВ «Скай ДП», ТОВ «Раквінта Трейд», діючи за попередньою змовою, вчинили фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння фіктивного підприємництва передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, за яке Кримінальним кодексом України передбачено основне покарання у вигляді штрафу понад три тисячі неоподаткованих мінімумом доходів громадян, яке в свою чергу передувало легалізації (відмиванню) доходів, спрямованих на маскування чи приховування незаконного походження коштів, а саме здійснювали зняття готівкових коштів з поточних банківських рахунків, відкритих в АТ «Укрсиббанк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «Кредобанк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро», ПАТ «Банк Контракт», ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива», за нібито придбані товари (надані послуги) в результаті чого легалізували кошти в особливо великому розмірі в сумі 342, 07 млн.

6057013034255 (валюта-українська гривня), № 26003001 допитана як свідок експерт відділу клієнтських рахунків АТ «ОТП Банк» ОСОБА_3, яка показала, що у відділені АТ «ОТП Банк», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Артема, 20, здійснює зняття готівкових коштів ОСОБА_9. Крім того, остання впізнала ОСОБА_9 за фотознімками.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування була допитана як свідок експерт відділу клієнтських рахунків АТ «ОТП Банк» ОСОБА_27, яка показала, що у відділені АТ «ОТП Банк», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Артема, 20, здійснює зняття готівкових коштів ОСОБА_9. Крім того, остання впізнала ОСОБА_9 за фотознімками.

Встановлено, що на теперішній час на території міста Дніпра знову здійснювала незаконну діяльність стійка організована група осіб з чітким розмежуванням обов'язків її учасників і складною організаційною структурою, яка діючи умисно, з корисливих мотивів проводить незаконну діяльність спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких правопорушень економічної спрямованості, шляхом сприяння підприємствам реального сектору економіки в мінімізації ними податкових зобов'язань, які підлягали сплаті до бюджету та переводу грошових коштів з безготівкової в готівкову форму під контролем організатора ОСОБА_5 та ОСОБА_9

Шляхом проведення аналітичного дослідження за допомогою АІС «Податковий блок», в ході проведення огляду документів та предметів, вилучених в ході проведення обшуків, та оперативними заходами встановлені підприємства, які на теперішній час безпосередньо підконтрольні організатору злочинного угрупування «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Аверій» (40145054), ТОВ «Касіан» (40143125), ТОВ «Вайлон» (40162499), ТОВ «Фірма «Мілорта» (40125860), ТОВ «Анталь Груп» (40150394), ТОВ «Дінос» (40259163), ТОВ «Іріда Груп» (40259006), ТОВ «Докар ЛТД» (40162347), ТОВ «Сівілла» (40150546), ТОВ «Ореун» (40096547), ТОВ «Локвудс» (40096793), ТОВ «Фірма «Геленіум» (39879879), ТОВ «Компанія «Аквілер» (39880051), ТОВ «БК «Стар» (39658258), ТОВ «Брама ВК» (35203810), ТОВ «Компанія «Міранта» (39700770), ТОВ «ЯРОН ГРУП» (40469678), ТОВ «ДОРАН» (40467031), ТОВ «АДАМАН» (40469531), ТОВ «СКАЙ ДП» (40466813), ТОВ «Інверсія» (40267766), ТОВ «Евелін Люкс», ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_2), ОСОБА_29 (НОМЕР_3), ТОВ «Спецагроальянс» (ЄДРПОУ 39275124) ТОВ «ВКФ «Агрорай» (39751343), ТОВ «Анталь Груп» (40150394), ТОВ «ОБ Вторсировина» (37455010), ПП «Промлогистика» (36340572), ТОВ «Евелін люкс» (код 39909735), ТОВ «Щирий кум» (код 37343914), ТОВ «Байрос» (код 39702249), ТОВ «ИНТЕР-ГРУПП» (код 39332234), ТОВ «ПРОМТЕХСЕРВІС 2000» (код 39458322), ТОВ «ТД НІКОМ» (код 33274518), ТОВ «НПТ-КОМПАНІ» (код 39219316), ТОВ «ТД Промснаб» (код 39815223), ТОВ «ДЕІРАС» (код 39658661), ТОВ «КАЙСАН ГРУП» (код 39818313), ТОВ «МОРЮ КОМПАНІ» (код 40061053), ТОВ «НЬЮБІЗНЕС БЕСТ» (код 39562723), ТОВ «ЮБК ЦЕНТР» (код 39826654), ТОВ «КОМПАНІЯ БЕСТ СІТІ ТОРГ» (код 39891849), ТОВ «ВІНІТА ГРЕЙД» (код 39658420), ТОВ «КОМПАНІЯ КИЇВТОРГСЕРВІС» (код 39891880), ТОВ «МОРЕЯ ФІН» (код 39433140), ТОВ «Антеріан» (код 39907000), БО БФ «Тиферет» (39061296), ТОВ «Промлогистика» (код 36340572), ТОВ «КОНЦЕРН ТИТАН-ЮГ» (код 34155651), ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435), ТОВ «Бикет Союз» (код 38986913), ТОВ «Карнель Лтд» (код 3947691.2), ТОВ «Найлекс» (код 39567758), ТОВ «Инс агро» (код 39923519), ТОВ «Тарем» (код 39369348), ПП «Азалія 2006» (код 34672063), інші.

У вищезазначених підприємств відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, тому згідно ч.1, ч.5 ст.203, п.1, п.2 ст.215, ст.228 Цивільного Кодексу України, угоди, укладені даними підприємствами з СПД-контрагентами мають ознаки нікчемності.

Всі вказані факти свідчать про те, що вказані підприємства створені для мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки. Так, сутність вказаних фінансово-господарських відносин полягала в тому, що підробленими (фіктивними) документами оформлювалися неіснуючі (вигадані) операції з дотриманням усіх, необхідних для оформлення документів, процедур і реквізитів, з метою завищення податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Встановлено, що ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ АБ «РадаБанк» (МФО 306500, адреса: м. Дніпро, пр. О.Поля, 46) було відкрито рахунок № 26003300001119 (валюта-українська гривня), по якому перераховувались кошти та з якого знімаються готівкові кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податковий блок» обласного рівня.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунком, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність факту зазначених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків по них, а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення судових експертиз.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши пояснення слідчого, прийшов до наступного висновку.

Слідчим подано клопотання в межах кримінального провадження за № 32016100110000162 від 08.07.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 263 КК України.

Як убачається з витягу з кримінального провадження за № 32016100110000162 до ЄРДР слідчим за ознакою правової кваліфікації за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України внесено відомості про те, що група осіб, в період 2014-2016 років за попередньою змовою, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили реєстрацію фіктивного підприємства ТОВ «Дорта» (код 39231527) (в подальшому змінено назву підприємства на ТОВ «Кампер Трейд»), після чого повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності, здійснили реєстрацію ряду фіктивних підприємств.

При цьому, у наданому слідчим до клопотання витягу з кримінального провадження за № 32016100110000162 наведений вичерпний перелік фіктивних підприємств, які були зареєстровані з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності.

Разом з тим, серед зазначених у витягу з ЄРДР юридичних осіб, не фігурує ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435).

У клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів стосовно ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435), однак до ЄРДР будь-яких відомостей щодо вказаної юридичної особи не внесено, тому дане прохання виходить за межі доказування у даному кримінальному провадженні.

Згідно ч. 2 ст. 91 КПК доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень статті 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.

Таким чином, відомості, які планується отримати під час здійснення тимчасового доступу до речей та оригіналів документів стосовно ТОВ «Лортек Групп» (код 38987435), не входять до предмету доказування у кримінальному провадженні за № 32016100110000162 внесеному до ЄРДР за ознакою правової кваліфікації за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України.

Отже, слідчим не доведено достатніх підстав вважати, що зазначені речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32016100110000162.

Тому, передбачені ст.163 КПК України підстави для надання тимчасового доступу до речей і документів у даному випадку відсутні.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя не вбачає законних підстав для задоволення клопотання

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОВПП ДФС Лещенко А.Р. про тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та їх вилучення по матеріалам досудового розслідування за №32016100110000162 від 08.07.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 263 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Попередній документ : 63596048
Наступний документ : 63596054