Ухвала суду № 63564045, 21.12.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9117/16-к

пр.№ 1-кс/464/2329/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 грудня 2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю слідчого Малицького П.Б., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Малицького Павла Богдановича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

20.12.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Леськівим А.В. клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк». Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000131 від 14.09.2016 відносно службових осіб ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 31074973), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 39727897) в період з 01.01.2014 по 31.08.2016 безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Трекота Люкс» (ЄДРПОУ 39815354 попередня назва ТОВ «Домус Альянс»), ТОВ «Стаккато-Плюс» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Фірма «Поділля-16» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Діал-Компані» (ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «Ніка - Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Фірма Лєгата» (ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «ЕмеральдІнвест» (ЄДРПОУ 39422390), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (ЄДРПОУ 39419613), ТОВ «Рідмар» (ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Селена-2016» (ЄДРПОУ 39602912), ТОВ «Євротон-Груп» (ЄДРПОУ 39195149), ТОВ «ТД «Укроптпостач» (ЄДРПОУ 39226276) на суму 2 606 939грн. та «ризикового» СГД - ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676) на суму 643 624 грн., що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 250 563 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209) при здійсненні господарських операцій із ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 31074973) використовувало рахунок №26009423485, відкритий в ПАТ «Марфін Банк»» (МФО 328168). Разом з цим встановлено, що ТОВ «Еколайн-СТ» здійснило зміну назви на ТОВ «Фірма «Поділля-16» із збереженням коду за ЄДРПОУ 37882209. Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків між ТОВ «Еколайн-СТ» і ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 31074973) та іншими суб'єктами господарювання, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16»), які становлять банківську таємницю. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16»), є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю і підтверджують проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16») та ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 31074973) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Марфін Банк» за судовим викликом до суду не з'явився, хоча належним чином - електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32016140000000131 службові особи ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 39727897) в період 2014-2016 років ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 250 563 грн. при проведенні взаєморозрахунків із підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Трекота Люкс» (ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Стаккато-Плюс» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Фірма «Поділля-16» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Діал-Компані» (ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «Ніка - Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Фірма Лєгата» (ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «ЕмеральдІнвест» (ЄДРПОУ 39422390), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (ЄДРПОУ 39419613), ТОВ «Рідмар» (ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Селена-2016» (ЄДРПОУ 39602912), ТОВ «Євротон-Груп» (ЄДРПОУ 39195149), ТОВ «ТД «Укроптпостач» (ЄДРПОУ 39226276), ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676), що підтверджується матеріалами перевірки ОУ ГУ ДФС у Львівській області, що зареєстровано в ЄРДР 14.09.2016 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ «Марфін Банк». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Малицького Павла Богдановича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Малицькому Павлу Богдановичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції Шакулі Володимиру Святославовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) за адресою: м.Київ, вул.Коновальця, 15 корп. 1А, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку №26009423485 ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16»);

- комп'ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунку№26009423485, відкритому в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16») за період з 01.01.2015 по 01.06.2016;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунку№26009423485, який належить ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16»), за період з 01.01.2015 по 01.06.2016, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26009423485ТОВ «Еколайн-СТ», ЄДРПОУ 37882209 (назва змінена на ТОВ «Фірма «Поділля-16»).

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Коновальця, 15 корп. 1А.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: