Ухвала суду № 63555799, 20.12.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/16853/16-к

УХВАЛА

20 грудня 2016 року

20 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І., при секретарі Григорчук В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №42016181010000139 від 25.10.2016, -

ВСТАНОВИВ:

20 грудня 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та можливість вилучити їх копії (здійснити їх виїмку) в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради (код ЄДРПОУ 05517742, м. Рівне, вул. Лермонтова, 6), та можливість їх вилучити.

Клопотання про надання тимчасового доступу погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016181010000139 від 25.10.2016 за заявою ППФ «Інтерекопласт» за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах за попередньої змовою групою осіб, а саме службовими особами Управління капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянкою ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. .

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб з Управління капітального будівництва Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянкою ОСОБА_3 за попередньою змовою було вчинено суспільно небезпечно діяння, внаслідок якого до місцевого бюджету міста Рівного не надійшло приблизно 500 000 грн. у вигляді податку на майно, державного мита за реєстрацію нерухомості, земельного податку та приблизно 16 000 000 грн. до державного бюджету у вигляді податку на прибуток, за наступних обставин.

Таким чином, службові особи УКБ Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянка ОСОБА_3 за попередньою змовою вчинили суспільно небезпечно діяння, внаслідок якого до місцевого бюджету міста Рівного не надійшли кошти у вигляді податку на майно, державного мита за реєстрацію нерухомості та земельного податку, до державного бюджету у вигляді податку на прибуток, відповідальність за що, передбачена ч.2 ст.212 КК України.

З метою забезпечення цілісності документів, які знаходяться в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради, забезпечення їх повного вилучення та огляду та подальшого використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради щодо проведених фінансового-господарських, інших операцій із ППФ «Інтерекопласт» (код ЄДРПОУ 30461096, м. Рівне), ТОВ «Арт-реконструкція» (код ЄДРПОУ 38950143), ТОВ «Постулат», УКБ виконавчого комітету Рівненської міської ради, ТОВ «Компанія «Укрбудтехнології», інші, щодо будівництва житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14) за період 2004-2016 років, інших документів по суті, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах, зокрема щодо осіб якими подавались документи щодо будівництва вказаного будинку, введення його в експлуатацію, інше, можуть бути використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, при проведенні почеркознавчої, судово-економічної та інших криміналістичних експертиз, предявлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу у діях службових осіб Управління капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції, гр. ОСОБА_3, на ухилення від сплати податків у великих розмірах за попередньої змовою групою осіб, у кримінальному провадженні необхідно встановити на підставі яких документів велось будівництво житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14) за період 2004-2016 років, вказаний будинок введений в експлуатацію, осіб якими вказані документи готувались, осіб які були відповідальні за проведення вказаних операцій, для чого необхідно вилучити документи в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради», які будуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що інформація, яка міститься у документах щодо проведених фінансового-господарських, інших операцій із ТОВ «Рівнетрансбуд», ППФ «Інтерекопласт», ТОВ «Арт-реконструкція», ТОВ «Постулат», інші, щодо будівництва житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14) за період 2004-2016 років, інших документів по суті, які містяться в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради, має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення документальних перевірок та експертиз, предявлення документів при допитах, інше, суд вважає, що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) в Управлінні капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради (код ЄДРПОУ 05517742, м. Рівне, вул. Лермонтова, 6), а саме:

- щодо проведених фінансового-господарських, інших операцій із ППФ «Інтерекопласт» (код ЄДРПОУ 30461096, м. Рівне), ТОВ «Рівнетрансбуд» (код ЄДРПОУ 38012798, м. Рівне), ТОВ «Арт-реконструкція» (код ЄДРПОУ 38950143), ТОВ «Компанія «Укрбудтехнології» (код ЄДРПОУ 40090477), ТОВ «Постулат» щодо будівництва житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14) за період 2004-2016 років, зокрема:

- договорів з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, наданих послуг, форми КБ-2, КБ-3, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, акти списання ТМЦ, та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків, надати відомості про наявність заборгованості по проведеним операціям, у тому числі станом на сьогоднішній день,

- Інвестиційного договору з будівництва житлового будинку МКР-62 від 15.12.2004, укладеного із ТОВ «Постулат», з додатками до нього та документів на його виконання,

- Договору від 23.08.2006 укладеного між ТОВ «Постулат» та ППФ «Інтерекопласт», про переведення прав та обовязків з додатками до нього та документів на його виконання,

- Інвестиційного договору з будівництва житлового будинку від 23.08.2006, укладеного із ППФ «Інтерекопласт», з додатками до нього та документів на його виконання,

- Договору генерального підряду на будівництво від 28.08.2006 №28/08, укладеного із ППФ «Інтерекопласт», з додатками до нього та документів на його виконання,

- документів, які були підставою для розірвання 02.07.2015 Договорів, укладених із ППФ «Інтерекопласт», зазначених вище, повідомлення про розірвання договору №01-19/576 від 02.07.2015,

- Інвестиційного договору з будівництва житлового будинку від 09.10.2015 №0110, укладеного із ТОВ «Арт-реконструкція», з додатками до нього та документів на його виконання,

- Договору генерального підряду на будівництво від 19.10.2015 №17, укладеного із «ТОВ «Арт-реконструкція», та Договору підряду, укладеного із ТОВ «Рівнетрансбуд», з додатками до них та документів на їх виконання,

- ОСОБА_7 від 02.12.2015 звірки результатів по виконанню умов договору №0110 від 09.10.2015 повязаних із завершенням будівництва на вул. Буковинській, 14 (поштова адреса),

- ОСОБА_7 від 23.12.2015 приймання передачі із ТОВ «Арт-реконструкція»,

- проектно-кошторисної документації на будівництво будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14),

- актів виконаних робіт форми КБ-2 та довідок про вартість виконаних робіт форми КБ-3, складених генпідрядником ТОВ «Рівнетрансбуд»,

- актів виконаних робіт форми КБ-2 та довідок про вартість виконаних робіт форми КБ-3, складених генпідрядником ППФ «Інтерекопласт» на загальну суму 6 763 802,40 грн.,

- виконавчої документації, у т.ч. актів на приховані роботи, інші,

- технічного паспорту будинку,

- інших документів щодо проведених фінансово-господарських та інших операцій;

- документів, які подавались до Управління Державної архітектурно-будівельної інспекції України у Рівненській області щодо будівництва житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14) за період 2004-2016 років, внесення змін до документів, зокрема Дозволу на виконання будівельних робіт №413 від 05.12.2006 з додатками, заяв з додатками, технічного паспорту обміру будинку та квартир, Декларації про готовність обєкта до експлуатації з додатками, листа №01-19/22 від 21.01.2016 на адресу УКБ виконавчого комітету Рівненської міської ради, листів, переписки, інших документів по суті;

- Наказу УКБ виконавчого комітету Рівненської міської ради №125 від 07.10.2005;

- Дозволу на викання будівельних робіт, виданого інспекцією ДАБК в Рівненській області від 05.12.2006 №413;

- Повідомлення ДАБІ України від 17.11.2015 №12015321278;

- документів щодо оренди у Рівненської міської ради земельної ділянки під будівництво житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14), зокрема Договорів оренди земельної ділянки від 07.11.2005, від 03.12.2010, від 02.06.2011 №56101000000061, з додатками до них та документів на їх виконання, витягу з держаного реєстру №5227977 від 04.04.2014 серія ЕАУ №522354, а також Договору №39 від 01.12.2015, інших документів по суті;

- документів що підтверджують витрати, які понесло ППФ «Інтерекопласт» на будівництво житлового будинку за адресою м. Рівне, вул. Буковинська, 12 (поштова адреса м. Рівне, вул. Буковинська, 14), інші;

- завірені копії документів щодо проведення позовно-претензійної роботи, зокрема із ППФ «Інтерекопласт», та її результати, зокрема по справі №918/1242/15, інші;

- завірені копії податкових розрахунків земельного податку, податкових декларацій з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за період 2015-2016 років, а також відомості про суми сплачених податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, земельного податку за період 2015 - 2016 років.

- завірені копії наказів (контрактів) на призначення директорів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2004-2016 років, а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними СГД, їх посадових інструкцій, інших документів, що підтверджують права, обовязки, повноваження, функції.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_13