Ухвала суду № 63552883, 16.12.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11729/16-к

Провадження № 1-кс/369/2487/16

УХВАЛА

Іменем України

16.12.2016 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді Ковальчук Л.М., при секретарі Рябець А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Гуріна В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №42016111200000558 від 19.07.2016 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Гурін В.О., з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю ПАТ « ВТБ БАНК» (МФО 321767), які належать ПП «КОНДОР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 38679628) та надати можливість їх вилучити у «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдино му реєстрі досудових №42016111200000558 від 19.07.2016 р, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Перемога Трейд» (код ЄДРПОУ 33402096) шляхом зловживанням службовим становищем, закінчили замах на заволодіння чужим майном, а саме бюджетними коштами у вигляді бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

Встановлено, що в податковій декларації з ПДВ за жовтень 2015 року ПП «Перемога Трейд» в графі 23.2 "Підлягає бюджетному відшкодуванню на рахунок платника у банку" задекларовано суму в розмірі 14 749 324,0 грн. та заявлено до бюджетного відшкодування ПДВ суму у розмірі 14 749 324,0 грн., для чого подано відповідну заяву (Додаток 4 до податкової декларації з ПДВ).

Також, право на бюджетне відшкодування визвано від'ємним значенням об'єкту оподаткування, яке виникло в наслідок відсутності реалізації продуктів харчування ввезених на митну територію України ПП «Перемога Трейд» в період з 2013 по 2015 р.р., які нібито на момент подання декларації зберігаються на складських приміщеннях ПП «Перемога Трейд», за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, 29-А, в результаті чого в порядку ст. 200 Податкового кодексу України, заявлено до бюджетного відшкодування податок на додану вартість на розрахунковий рахунок платника у банку в розмірі 14 749 324,0 грн.

Крім того, в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ПП «Перемога Трейд» встановлено в ланцюгах постачання підприємства з ознаками "фіктивності", а саме: ТОВ «Бентфайс» (код ЄДРПОУ 36076383), ТОВ «Дельта Люкс» (код ЄДРПОУ 39226585), ПП «Ант-Ост» (код ЄДРПОУ 36628241), ТОВ «ЮКК «Зевс» (код ЄДРПОУ 37727193), ТОВ «Сайрус-Плюс» (код ЄДРПОУ 38578402), ТОВ «Айпі Світ» (код ЄДРПОУ 39125820), ПП «ЛПТ-Торг» (код ЄДРПОУ 39246177), ПП «Імпостач-ЛПТ» (код ЄДРПОУ 39246271) та ПП «Фіто Груп і Ко» (код ЄДРПОУ 39252665).

В ході відпрацювання підприємств з ознаками "фіктивності" встановлено, що ТОВ «Бентфайс» та ТОВ «Дельта Люкс» директором підприємств являється громадянин ОСОБА_4, який в своїх письмових поясненнях вказав про непричетність до реєстрації та ведення господарської діяльності ТОВ «Бентфайс» та ТОВ «Дельта Люкс», а підприємства були зареєстровані на його ім` я без його відома без мети здійснення підприємницької діяльності.

Встановлено, що підприємство ПП «Перемога Трейд» входить до групи компаній «Вельд», яка здійснює імпорт та реалізацію продуктів харчування на територію України.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що до групи компаній «Вельд» входять наступні підприємства, а саме: ТОВ «Век-Тор» (код ЄДРПОУ 38205243), ПП «Перемога Маркет» (код ЄДРПОУ 39175295), ТОВ «Вельд Україна» (код ЄДРПОУ 39361438), ТОВ «Вельд» (код ЄДРПОУ 31606857), ПП «Єврофуд Маркет» (код ЄДРПОУ 39361396), ПП «Кондор Маркет» (код ЄДРПОУ 38679628), ДП «ЦТ «Поліграм» (код ЄДРПОУ 32498400) та ПП «Рарітет» (код ЄДРПОУ 32380831).

Під час досудового розслідування встановлено, що у ПП «КОНДОР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 38679628) відкриті рахунки №26041010525676 та №26007010252676 в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), через яке підприємство здійснювало фінансово-господарські операції.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП «КОНДОР МАРКЕТ» щодо фінансово-господарських розрахунків із підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичної справи ПП «КОНДОР МАРКЕТ» в якій містяться зразки почерку та підпису службових осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, як порівняльні матеріали.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ «ВТБ БАНК», знаходяться документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160.

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), які належать ПП «КОНДОР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 38679628) та надати можливість їх вилучити у «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

У відповідності до вимог ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників «ВТБ БАНК» (МФО 321767) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки в клопотанні слідчим не доведено, що речі та документи доступ до яких необхідно надати, перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Гуріна В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 42016111200000558 від 19.07.2016 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л. М. Ковальчук