Ухвала суду № 63533620, 16.12.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9019/16-к

пр.№ 1-кс/464/2309/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

16.12.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., з участю слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000158 від 12.12.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП «Компанія Віст» (ЄДРПОУ 39077971), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 12.12.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000158, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, на території м. Львова, створили субєкт господарської діяльності ПП «Компанія Віст» (ЄДРПОУ 39077971), яке має ознаки фіктивності, шляхом імітації проведення ризиковими субєктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Компанія Віст» (ЄДРПОУ 39077971) зареєстроване 03.02.2014 управлінням державної реєстрації Львівської міської ради, на податковому обліку перебуває в Личаківській ОДПІ (Шевченківське відділення) ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних засновником, директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_3.

Таким чином, в приміщенні Управління державної реєстрації Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299, знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ПП «Компанія Віст» (ЄДРПОУ 39077971).

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання з метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаного субєкта господарювання з ознаками фіктивності, достовірності відображення даних при реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства та встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП «Компанія Віст» (ЄДРПОУ 39077971), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

Обовязок виконання ухвали покласти на Управління державної реєстрації Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк