Ухвала суду № 63494058, 14.12.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18808/16-к

Провадження № 1-кс/234/6169/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

14 грудня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Харькової Т.С., прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікуліна Д.М.

Розглянув клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікуліна Д.М. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання надійшло до суду 14.12.2016 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №42016051110000026 від 23.02.2016 р., у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши прокурора,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №42016051110000026 від 23.02.2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, відповідає вимогам ст.ст.162, 160 КПК України.

Прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікулін Д.М. в обґрунтування клопотання зазначив: що у середині 2014 року ОСОБА_2, переїхавши з окупованої території Луганської області до м. Харкова, маючи на меті отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, створила та придбала низку суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності (надалі - фіктивних підприємств).

До вчинення цього злочину ОСОБА_2 залучила свого сина - ОСОБА_3, а також своїх знайомих: ОСОБА_4 та ОСОБА_5, разом з якими вона, діючи за попередньою змовою групою осіб, розробила план злочинних дій з розподілом ролей кожного із учасників.

Зокрема, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 на виконання спільного умислу групи та вказаного плану злочинних дій, за вказівкою ОСОБА_2, діючи з корисних спонукань, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні ними від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам - контрагентам, а також вчинення «безтоварних» операцій із підприємствами реального сектору економіки, направлених на переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, та як наслідок отримання незаконного доходу від вчинення фіктивного підприємництва, підшуковували особисто або через інших осіб малозабезпечених громадян м. Харкова і Харківської області та схиляли їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій по реєстрації на їх ім'я суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб). Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 особисто або через інших осіб, забезпечували підписання установчих документів даних суб'єктів підприємницької діяльності формальними засновниками та директорами, посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, відкриття розрахункових рахунків в банківських установах та вчиняли інші дії для придання незаконній діяльності фіктивних підприємств законного вигляду. Офіційні документи створених у вищевказаний спосіб підприємств, разом з їх печатками та договорами на відкриття банківських рахунків, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 передавали ОСОБА_2 та ОСОБА_5 для подальшого використання таких підприємств у протиправній діяльності.

У свою чергу, ОСОБА_5, будучи обізнаним в злочинних планах ОСОБА_2 та інших членів групи, відповідно до відведеної йому ролі, займався веденням бухгалтерського, податкового обліку та консолідованої фінансової звітності підконтрольних фіктивних підприємств, виготовляв установчі документи, необхідні для здійснення державної реєстрації та відкриття в банківських установах розрахункових рахунків таких суб'єктів підприємницької діяльності, а також виготовляв договори, податкові і транспортні накладні та інші первинні документи на підтвердження нібито проведених господарських операцій між фіктивними підприємствами та реальними суб'єктами підприємницької діяльності, які ОСОБА_4 та ОСОБА_6, з метою придання вчинюваним злочинним діям законного вигляду, надавали представникам підприємств - контрагентів для ведення бухгалтерського обліку. При цьому, ОСОБА_5, за допомогою комп'ютерної програми «клієнт-банк» і за вказівкою ОСОБА_2, по «безтоварним» договорам, укладеним між фіктивними підприємствами та реальними суб'єктами підприємницької діяльності, здійснював електронні перекази грошових коштів з поточних рахунків створених фіктивних підприємств для подальшої конвертації цих грошових коштів у готівку.

У свою чергу, ОСОБА_2, здійснювала загальне керівництво та контроль над вказаними діями ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, а також підшуковувала конкретних суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки для сприяння вказаним підприємствам в ухиленні ними від сплати податків шляхом укладення між фіктивними підприємствами та реальними суб'єктами підприємницької діяльності договорів і проведення «безтоварних» операцій. Так, отримання від реальних суб'єктів підприємницької діяльності на поточні рахунки створених ОСОБА_2 та іншими членами групи фіктивних підприємств грошових коштів нібито за надання послуг або купівлю товарів, безпідставно утворювало у цих підприємств - контрагентів кредит з податку на додану вартість та, одночасно, приводило до накопичення на фіктивних підприємствах зобов'язань по сплаті такого податку до бюджету. При цьому, грошові кошти, які надходили у вищевказаній спосіб на поточні рахунки фіктивних підприємств, разом з сумою податкових зобов'язань з податку на додану вартість, члени групи переводили у банківських закладах у готівку та видавали їх замовникам готівкою, отримуючи за вчинення даних протиправних дій грошову винагороду, яку ОСОБА_2 розподіляла між ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5

Так, у період з середини 2014 року по серпень 2015 року, після проведення відповідної процедури реєстрації підприємств, на території Харківської області, в наслідок протиправної діяльності ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, були зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності наступні фіктивні підприємства: ТОВ «Віоліт» (код 239432084), ТОВ «Ферум Трейд» (код 39668706), ТОВ «Селена Лайф» (код 39772300), ТОВ "Уайтінг Лтд" (код 39671703), ТОВ «Східна Группа «Сателіт» (код 39770518), ТОВ «Кластер-2014» (код 39372345), ТОВ "ХАО-Рембудкомплект" (код 39764368), ТОВ "Корвуд-Х" (код 39320606), ТОВ "Солід-Юд" (код 39308222), ПП "ВКК "АЛТАН" (код 34792156), ТОВ «Вугілляпром» (код 39231071), ТОВ «СК «Мега» (код 35025055), ТОВ "Лідербуд Плюс" (код 39230993), ТОВ «Аполлон Груп» (код 38606476), ТОВ «Східна Група «Утос» (код 39001750).

28.08.2015 в ході проведення обшуку за адресою здійснення ОСОБА_2 разом із ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконної діяльності у м. Харкові по пр. Гагаріна, 4, в оф. 80-а, правоохоронним органом вилучено печатки, реєстраційні установчі документи, комп'ютерну техніку, з встановленою системою бухгалтерського обліку «1:С бухгалтерія» та електронні ключі системи «клієнт-банк» зазначених вище фіктивних суб'єктів господарювання.

При цьому, в результаті діяльності вказаних фіктивних підприємств, створених та придбаних ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за вищевказаних обставин, інтересам держави заподіяно матеріальну шкоду у великих розмірах.

Так, ОСОБА_2, займаючи одночасно посаду директора і головного бухгалтера ТОВ «Інтертехторг», з метою ухилення вказаним підприємством шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість від сплати до бюджету зазначеного податку, відобразила у податкових деклараціях з податку на додану вартість цього підприємства за вересень, жовтень, листопад 2014 року та січень, лютий 2015 року відомості про, нібито, придбання товарів та послуг у підконтрольних їй фіктивних підприємств - ПП «Машсервіс-Локомотив», код ЄДРПОУ 34792186, та ТОВ «Вугілляпром», код ЄДРПОУ 39231071, при цьому ТОВ «ІНТЕРТЕХТОРГ» фактично не отримувало ніяких товарів та послуг від ПП «Машсервіс-Локомотив» та ТОВ «Вугілляпром».

Таким чином, ОСОБА_4 при вищевказаних обставинах вчинив фіктивне підприємництво, тобто створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, тобто скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

29.10.2015 ОСОБА_4 у порядку ст. 278 КПК України повідомлено про підозру у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, яку змінено 23.02.2016.

23.02.2016 матеріали досудового розслідування відносно підозрюваного ОСОБА_4 видалені в окреме кримінальне провадження за № 42016051110000026.

Наступного дня, матеріали досудового розслідування відносно підозрюваної ОСОБА_2 видалені в окреме кримінальне провадження за № 42016051110000032 від 24.02.2016.

20.05.2016, вироком Червонозаводського районного суду м. Харкова (справа № 646/2543/16-к), ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, визнано винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України та зобов'язано за рахунок грошових коштів, вилучених під час досудового розслідування, відшкодувати до бюджету заподіяну державі матеріальну шкоду в сумі 974 645 грн., а решту грошових коштів передати в дохід держави в порядку спеціальної конфіскації.

15.07.2016 вказаний вирок суду набрав законної сили.

19.08.2016, заподіяна державі матеріальна шкода в сумі 974 645 грн., відшкодована ОСОБА_2 шляхом внесення цих грошових коштів єдиним платежем на рахунок Центральної об'єднаної Державної податкової інспекції м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області.

За таких обставин, у органу досудового розслідування є об'єктивні підстави вважати, що у матеріалах судової справи № 646/2543/16-к Червонозаводського районного суду м. Харкова, розташованого за адресою: м. Харків, майдан Героїв Небесної Сотні, 36, перебувають оригінали: протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучених на підставі даних протоколів документів, отриманих в ході досудового розслідування відомостей (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які підтверджують факт вчинення спільними протиправними діями ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказані документи мають суттєве значення для доведення обставин вчинених кримінальних правопорушень, а тому у разі виклику особи, у володінні якої знаходяться необхідні слідству документи, у судове засідання, існує загроза їх зміни або знищення.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за винятком зазначених у ст. 161 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, оригінали: протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучені на підставі даних протоколів документи, отримані в ході досудового розслідування відомості (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які перебувають у матеріалах наведеної судової, не можливе відтворити повторно, також в інший спосіб, встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, у тому числі неможливе проведення почеркознавчих та технічних експертиз документів за їх копіями, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у матеріалах судової справи № 646/2543/16-к Червонозаводського районного суду м. Харкова.

У судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядалось без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим доведено, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до матеріалів судової справи №646/2543/16-к, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню за таких підстав.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операціїперебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016051110000026 від 23.02.2016, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що є достатні підстави вважати, що матеріали судової справи № 646/2543/16-к, перебувають у володінні службових осіб Червонозаводського районного суду м. Харкова, який знаходиться за адресою: м.Харків, майдан Героїв Небесної Сотні, 36.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Прокурором доведено, що відомості, які знаходяться в цих документах, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для проведення експертиз.

Крім того, прокурором всупереч приписам ч.7 ст. 163 КПК України не доведено необхідність вилучення оригіналів протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучених на підставі даних протоколів документів, отриманих в ході досудового розслідування відомостей (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які підтверджують факт вчинення спільними протиправними діями ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, які зберігаються у матеріалах судової справи № 646/2543/16-к Червонозаводського районного суду м. Харкова, оскільки з матеріалів клопотання не вбачається реальна загроза зміни або знищення зазначених матеріалів справи службовими особами Червонозаводського районного суду м. Харкова.

З урахуванням зазначеного, суд прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до оригіналів матеріалів справи №646/2543/16-к, шляхом ознайомлення з фотофіксацією та зобов'язати службових осіб Червонозаводського районного суду м. Харкова надати належним чином засвідчені судом копії протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучених на підставі даних протоколів документів, отриманих в ході досудового розслідування відомостей (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які підтверджують факт вчинення спільними протиправними діями ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікуліну Денису Миколайовичу або іншим посадовим особам, уповноваженим прокурором в порядку ст.36 КПК України тимчасовий доступ до інформації та документації, яка знаходиться у Червонозаводському районному суді м. Харкова, який знаходиться за адресою: м. Харків, майдан Героїв Небесної Сотні, 36, а саме: до оригіналів протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучених на підставі даних протоколів документів, отриманих в ході досудового розслідування відомостей (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які підтверджують факт вчинення спільними протиправними діями ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, які зберігаються у матеріалах судової справи № 646/2543/16-к, шляхом ознайомлення з фотофіксацією.

Зобов'язати службових осіб Червонозаводського районного суду м. Харкова, який знаходиться за адресою: м.Харків, майдан Героїв Небесної Сотні, 36 надати прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікуліну Денису Миколайовичу або іншим посадовим особам, уповноваженим прокурором в порядку ст.36 КПК України, належним чином засвідчені судом копії протоколів слідчих та процесуальних дій, вилучених на підставі даних протоколів документів, отриманих в ході досудового розслідування відомостей (у виді листів, висновків, актів перевірок тощо), які підтверджують факт вчинення спільними протиправними діями ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, які зберігаються у матеріалах судової справи № 646/2543/16-к.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця, тобто до 12.01.2017 року.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 1кс/234/6169/16, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Слідчий суддя С.М. Ткачова