Ухвала суду № 63493516, 01.04.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/5499/16-к

Провадження № 1-кс/234/2057/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 квітня 2016 рокуСлідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Демидової В.К. при секретарі - Заводовському А.А., за участю - прокурора Теличко М.С. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури юристу 3 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеному 26.02.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016051390000031 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Краматорської місцевої прокуратури юристу 3 класу ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, мотивувавши клопотання тим, що 26.02.2016 Краматорською місцевою прокуратурою за № 42016051390000031 внесено відомості до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПФГ ДСІ» (ЄДРПОУ 34311052).

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж вересня-грудня 2015 року між виконавчими органами Краматорської міської ради (управління житлового та комунального господарства, управління освіти) та ТОВ «ПФГ ДСІ» укладено ряд господарських договорів на виконання будівельних робіт на загальну суму близько 3 364 тис. грн. (у тому числі податок на додану вартість 560,6 тис. грн.). На теперішній час вказана сума у повному обсязі перерахована на користь ТОВ «ПФГ ДСІ».

У свою чергу, відповідно до інформації від Обєднаного штабу ЦУ СБУ в районі проведення АТО, яка надана на виконання доручення процесуального керівника у кримінальному провадженні № 42016051390000031, встановлено, що договори на виконання будівельних робіт з ТОВ «ПФГ ДСІ» укладались з метою привласнення бюджетних коштів Краматорської міської ради в частині податку на додану вартість. Так, після перерахування грошових коштів на користь ТОВ «ПФГ ДСІ» за виконання відповідних робіт зазначені кошти без сплати обовязкового податку на додану вартість знімались готівкою. Такі дії вчинялись засновниками ТОВ «ПФГ ДСІ» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 з використанням як рахунків ТОВ «ПФГ ДСІ», так і власних рахунків. У подальшому грошові кошти розподілялись між ОСОБА_2, ОСОБА_3 та відповідними замовниками.

Окрім того, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами у вигляді податкових зобовязань з вказаних договорів (податок на додану вартість), ОСОБА_2, ОСОБА_3 з боку ТОВ «ПФГ ДСІ» та службовими особами з боку відповідних замовників приховано у своїй податковій звітності відомості про договори щодо виконання будівельних робіт на загальну суму 3 364 тис. грн., що стало наслідком фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 560,6 тис. грн.

Таким чином, у ході досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, до якого причетні засновники та керівники ТОВ «ПФГ ДСІ», а саме ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ТОВ «ПФГ ДСІ» являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово-господарські операції здійснені у 2015 році ТОВ «ПФГ ДСІ» у тому числі з управлінням освіти та управлінням житлового та комунального господарства Краматорської міської ради, що є об'єктами оподаткування, а також печатки ТОВ «ПФГ ДСІ», інших субєктів господарювання та грошові кошти, які отримані злочинним шляхом, були предметом чи прибутком від вчинення кримінального правопорушення. Вище перелічені документи, джерела інформації, предмети та грошові кошти є доказами протиправної діяльності та в подальшому будуть використанні при проведенні судово-економічних, почеркознавчих, компютерно-технічних експертиз.

Крім того, встановлено, що з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами ОСОБА_3 використовувались та використовуються банківські рахунки у ПАТ«Сбербанк», які відкриті для фізичної особи-підприємця ОСОБА_3

Таким чином, на вказаних рахунках у ПАТ «Сбербанк» знаходяться грошові кошти, які є обєктом кримінального правопорушення, набуті злочинним шляхом та є доказами у кримінальному провадженні.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до банківських рахунків фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 № 26003013025854, 26004001025854 та 26058013025854, які відкрито у ПАТ «Сбербанк», які містять інформацію щодо руху грошових коштів цих рахунків, дати платежів, призначення платежів, суми платежу, контрагентів, банків контрагентів, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів з вказаних рахунків, використання ним коштів, перерахованих з банківського рахунку замовників, відомості стосовно банківських терміналів, з використанням яких були одержані кошти, перераховані на банківські рахунки ФОП ОСОБА_3, у тому числі адреси місцезнаходження даних терміналів, відеозаписи та фотографії особи, яка отримувала грошові кошти, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період часу з 2015 року по теперішній час.

Вказаною інформацією володіє ПАТ «Сбербанк», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Отримані відомості можуть бути використані під час досудового розслідування як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають істотне значення для кримінального провадження і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, дані відомості необхідні для проведення економічної експертизи.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не надається можливим.

Необхідність отримання зазначеної інформації полягає в тому, що в них містяться відомості щодо перерахування замовниками будівельних робіт грошових коштів, на виконання договорів по здійсненню будівельних робіт та зняття цих коштів особами, які здійснили привласнення коштів, передбачених для державного бюджету України.

Вислухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадженнямають право звернутися дослідчого судді під часдосудового розслідування чи суду під чассудового провадження із клопотаннямпро тимчасовий доступдо речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляєухвалу про наданнятимчасового доступу доречей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ціречі або документи:перебувають або можуть перебувати у володіннівідповідної фізичноїабо юридичної особи;самі по собі або в сукупностіз іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєвезначеннядля встановленняважливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включаютьречей і документів, які містятьохоронюванузаконом таємницю.

Слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документиів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вищезазначену інформацію отримати іншим способом не є можливим, оскільки вказана інформація охороняється Законом України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року та відноситься до відомостей, які становлять банківську таємницю, та містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи положення законодавства ведення банківських рахунків за договорами, за якими банківські рахунки виступають рахунками, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобовязання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ грошових коштів за допомогою банківських платіжних інструментів (абзац 18 частини першої статті 2 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 року №2121-ІІІ), та положення Постанови Національного банку України «Про затвердження Правил бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток у банках України» від 08.04.2005 № 123, наявні підстави вважати, що документи, які містять вказану інформацію, а саме: рух грошових коштів цього рахунку, дати платежів, призначення платежів, суми платежу, контрагента, банку контрагента, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів вказаного рахунку, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку наявні у ПАТ «Сбербанк».

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №42016051390000031 від 26.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вважаю необхідним клопотання слідчого про тимчасовий доступ задовольнити надати тимчасовий доступ до документів та вилучити їх у ПАТ «Сбербанк», що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, для залучення до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури юристу 3 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури ОСОБА_1 або іншій посадовій особі Обєднаного штабу ЦУ СБ України в районі проведення АТО за дорученням прокурора, тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до рахунків фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (НОМЕР_1) № 26003013025854, 26004001025854, 26058013025854 та інших рахунків (за їх наявності) уПАТ «Сбербанк», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, які містять інформацію щодо руху грошових коштів цих рахунків, дати платежів, призначення платежів, суми платежів, контрагентів, банків контрагентів, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів з вказаних рахунків, використання ним коштів, перерахованих з банківського рахунку замовників, відомості стосовно банківських терміналів, з використанням яких були одержані кошти, перераховані на банківські рахунки ФОП ОСОБА_3, у тому числі адреси місцезнаходження даних терміналів, відеозаписи та фотографії особи, яка отримувала грошові кошти, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період часу з 2015 року по теперішній час.

Строк дії ухвали 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя В.К.Демидова