Ухвала суду № 63459166, 21.06.2013, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4513/13-к

Провадження № 1-кс/552/699/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.06.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В.

при секретарі Геті А.О.,

з участю слідчого Іценка Є.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором про тимчасовий доступ до документів та вилучення. В клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32012180000000021, внесеного 01 грудня 2012 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах генеральним директором ТОВ Індастріал Білдінг Компані (код ЄДРПОУ 34885920) ОСОБА_2, головним бухгалтером вказаного підприємства ОСОБА_3 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2, будучи генеральним директором ТОВ Індастріал Білдінг Компані (код ЄДРПОУ 34885920),за попередньою змовою з головним бухгалтером ТОВ Індастріал Білдінг Компані ОСОБА_3 та приватним нотаріусом ОСОБА_4, в період з 01.01.2009 року по 14.01.2010 року, не сплатили до державного бюджету податок з доходів фізичних осіб в сумі 10 534 175, 7 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що 14.01.2010 року між АТ Родовід Банк (МФО 321712) та ТОВ Індастріал Білдінг Компані укладено цільовий кредитний договір №22.1/01-КЛТ-10 на отримання кредиту в сумі 212 500 000 грн., для придбання культурно-розважального комплексу Опера з комплексом нежитлових приміщень, а також нежитлового приміщення за адресами: м.Дніпропетровськ, вул.Дзержинського, №23 та вул.Шевченко, №41 у гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1), які належали останньому на праві приватної власності.

Обєкт оподаткування від вище зазначених операції між ТОВ Індастріал Білдінг Компані та фізичною особою ОСОБА_5 було приховано від оподаткування, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

В подальшому вище зазначені кредитні кошти отримані ТОВ Індастріал Білдінг Компані в АТ Родовід Банк було перераховано на банківський рахунок №26204066000352, відкритий в АТ Родовід Банк, який належить ОСОБА_5

В звязку з чим, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні в АТ Родовід Банк (МФО 321712), до документів, що містять банківську таємницю, а саме оригіналів, а у випадку їх відсутності завірених копій документів кредитної справи по кредитному рахунку на отримання кредиту, укладеного між АТ Родовід Банк (МФО 321712) та фізичною особою ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1),

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до ЄРДР внесено відомості щодо кримінального правопорушення за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах генеральним директором ТОВ Індастріал Білдінг Компані (код ЄДРПОУ 34885920) ОСОБА_2, головним бухгалтером вказаного підприємства ОСОБА_3

У СУ ДПС у Полтавській області не перебуває кримінальне провадження відносно службових осіб ОСОБА_5, а тому заявлене клопотання виходить за межі кримінального провадження №32012180000000021, не є предметом досудового слідства по даному кримінальному провадженню.

Приймаючи до уваги , що відсутні дані, що кримінальне провадження здійснюється відносно генерального директора ТОВ Індастріал Білдінг Компані (код ЄДРПОУ 34885920) ОСОБА_2, головного бухгалтера вказаного підприємства ОСОБА_3, тому дане клопотання заявлено поза межами кримінального провадження №32012180000000021.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,суд,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого ОВС слідчого управління фінансових розслідувань першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.В.Турченко