Ухвала суду № 63438649, 08.12.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14484/16-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" грудня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Хіміч В.М., при секретарі Бондарчук М.В., з участю слідчого Сміяна П.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції СміянаП.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР № 32016100040000053 від 15.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві СміянП.О., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ЛубінимО.О., звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 32016100040000053 від 15.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, відомості яких становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169).

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що відповідно до матеріалів ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві та матеріалів дослідження №238/16-30/38409211 від 30.08.2016 р. встановлено, що службові особи ТОВ «ПОЛІАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 38409211), в тому числі директор ОСОБА_3, яке задіяне в схемі ухилення від сплати податків за період 2013-2016 років формувало податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ «СІБОЛ» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «ЄВРО БУД АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39721078), ТОВ «УКР-ТЕХНО- ПЛАЗА» (код ЄДРПОУ 37922377), ТОВ «БУД-ГУД» (код ЄДРПОУ 40282022), ТОВ «КОМФОРТ-ЛАЙФ» (код ЄДРПОУ 37635459), ТОВ «ДІСІ - ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38979438), ТОВ «УКР-ІНКОМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39123362), ТОВ «ЛІМТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39928763), ТОВ «АТМА ПРОФЕСІЙНЕ ПРИБИРАЛЬНЕ ОБЛАДНАННЯ» (код ЄДРПОУ 40192020), ТОВ «БК «КАПІТАЛБУД» (код ЄДРПОУ 35677277), ПП «ВЕЛТІС- ХІМ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 32424590), ТОВ «МЕРТА ГРУП» (код ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «ВЕЛПРАЙС» (код ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «БЕРТА СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39864464), в результаті чого загальна сума ухилення від сплати податків ТОВ «Поліал Україна» (код ЄДРПОУ 38409211) склала 4 088 830 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням в ході детального аналізу фінансово-господарської діяльності групи підприємств, встановлено ряд підприємств, які мають зареєстровану електронну поштову скриньку в домені «ukr.net» пов'язаних між собою ІР-адресами, банками та інше.

В той же час, досудовим розслідуванням проведено огляд звітності ряду підприємств, та встановлено, що дані підприємства мають електронну скриньку в домені «ukr.net», серед яких:

ТОВ «Тренд Факс» (код ЄДРПОУ 40268749) - trendfax@ukr.net

ТОВ «Скайконс» (код ЄДРПОУ 39955844) - skykons@ukr.net

ТОВ «Буд-Гуд» (код ЄДРПОУ 40282022) - bud-good@ukr.net

ТОВ «ЕКО-Маркетинг» (код ЄДРПОУ 39982087)- ecomarketing@ukr.net

ТОВ «Гамма Ойл» (код ЄДРПОУ 39809010) - gammaoil@ukr.net

ПП «Гранд Імпорт» (код ЄДРПОУ 37915506) - irina.malina@ukr.net

ТОВ «Проффопт Трейдінг Груп» (код ЄДРПОУ 39990737) - proffopt_zvit@ukr.net

ПП «Ньютек Трейд» (код ЄДРПОУ 40255546) - newtechtraid@ukr.net

З метою повного, всебічного розслідування вищевказаного кримінального правопорушення та встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, з метою встановлення осіб, які використовують, для мінімізації податків живому сектору економіки, підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Тренд Факс» (код ЄДРПОУ 40268749), ТОВ «Скайконс» (код ЄДРПОУ 39955844), ТОВ «Буд-Гуд» (код ЄДРПОУ 40282022), ТОВ «ЕКО-Маркетинг» (код ЄДРПОУ 39982087), ТОВ «Гамма Ойл» (код ЄДРПОУ 39809010), ПП «Гранд Імпорт» (код ЄДРПОУ 37915506), ТОВ «Проффопт Трейдінг Груп» (код ЄДРПОУ 39990737), ПП «Ньютек Трейд» (код ЄДРПОУ 40255546), слідчий звернувся з даним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме щодо отримання інформації, яка знаходиться у ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169) про абонента поштової скриньки trendfax@ukr.net, skykons@ukr.net, bud-good@ukr.net, ecomarketing@ukr.net, gammaoil@ukr.net, irina.malina@ukr.net, proffopt_zvit@ukr.net, newtechtraid@ukr.net, ІР-адреси з яких здійснювалось з'єднання, прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка реєструвала поштову скриньку, всі інші наявні контактні дані по поштовій скриньці, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернет та інше.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, як вказує слідчий у клопотанні, слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Сміяна П.О., який підтримав клопотання та в обґрунтування послався на доводи наведені в клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 4 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169), а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що знаходиться у ТОВ «Укрнет», слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 110, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяну Павлу Олександровичу тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169) про абонента (користувача) поштової скриньки trendfax@ukr.net, skykons@ukr.net, bud-good@ukr.net, ecomarketing@ukr.net, gammaoil@ukr.net, irina.malina@ukr.net, proffopt_zvit@ukr.net, newtechtraid@ukr.net, а також ІР-адреси з яких здійснювалось з'єднання з поштовою скринькою (зазначену інформацію надати в електронному вигляді за період з 01.01.2015 по 22.09.2016 рр., прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка реєструвала поштову скриньку, всі інші наявні контактні дані по поштовій скриньці, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, контактні номери телефонів по поштовим скринькам, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя