Ухвала суду № 63418302, 18.11.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/19551/16-к

1-кс/522/20958/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 листопада 2016 року слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси Терзі І.Г., при секретарі Десятник Д.В., за участю слідчого Васюкова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №32016160000000137 від 05.10.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження за період з 01.01.2016 по 31.08.2016 службові особи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» використовуючи розроблену ними схему по ухиленню від сплати податків, умисно занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 4633862,66грн.

Внаслідок чого службові особи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» в період з 01.01.2016 по 31.08.2016 умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 4633862,66грн.

С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) зареєстроване 21.12.1994 управлінням державної реєстрації прав та правового забезпечення Лиманської районної Державної адміністрації Одеської області та взято на податковий облік в Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області 21.12.1994.

Слідчий зазначає, що в Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області знаходяться документи обліково реєстраційної справи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596), тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження, у звязку з чим слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Крім цього слідчий просить розглянути вказане клопотання без осіб у володінні який перебувають документи, тому що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Крім того, у суді слідчим доведено, що документи, які перебувають у в Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32016160000000137 від 05.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого тимчасовий доступ до обліково реєстраційної справи документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток), облікових карток платника податків по ПДВ по податку на прибуток, завірених фотокопій актів планових (позапланових) документальних перевірок С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) за 2015-2016 роки, які знаходяться в Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

18.11.2016