Ухвала суду № 63418210, 18.11.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/19551/16-к

1-кс/522/20948/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 листопада 2016 року слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси Терзі І.Г., при секретарі Десятник Д.В., за участю слідчого Васюкова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №32016160000000137 від 05.10.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження за період з 01.01.2016 по 31.08.2016 службові особи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» використовуючи розроблену ними схему по ухиленню від сплати податків, умисно занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 4633862,66грн.

Внаслідок чого службові особи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» в період з 01.01.2016 по 31.08.2016 умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 4633862,66грн.

С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) зареєстроване 21.12.1994 управлінням державної реєстрації прав та правового забезпечення Лиманської районної Державної адміністрації Одеської області та взято на податковий облік в Комінтернівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області 21.12.1994.

З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596).

Разом з цим, С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) відкрито рахунки №26003300305810 (українська гривня), №26047300305810 (українська гривня) в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 328845).

Документи, які знаходиться у АТ «ОЩАДБАНК», становлять банківську таємницю про рух грошових коштів на рахунку, контрагентів, посадових осіб, що відкрили рахунок, тощо, і самі по собі або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення факту перераховування коштів С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» на рахунки інших субєктів з повною розшифровкою контрагентів, вказуванням призначення платежу.

Банківська установа згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» зобовязана зберігати інформацію про рахунки своїх клієнтів, тобто наявні достатні підстави вважати, що вищевказані документи перебувають у її володінні.

Лише АТ «ОЩАДБАНК» володіє зазначеною вище інформацією та має можливість безповоротно її змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні дані, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які містять інформацію по рахункам №26003300305810 (українська гривня), №26047300305810 (українська гривня), які відкрито в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 328845) мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Крім цього слідчий просить розглянути вказане клопотання без участі представників АТ «ОЩАДБАНК», тому що існує реальна загроза зміни або знищення інформації по рахункам №26003300305810 (українська гривня), №26047300305810 (українська гривня) у АТ «ОЩАДБАНК».

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Крім того, у суді слідчим доведено, що документи, які перебувають у АТ «ОЩАДБАНК» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32016160000000137 від 05.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до наявних у АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 328845), речей і документів, з подальшим їх вилученням (здійснення виїмки), які становлять банківську таємницю, та містять інформацію стосовно:

відомостей про рух грошових коштів С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26003300305810 (українська гривня), №26047300305810 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 року по 31.08.2016 року.

-юридичної справи С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

-картки із зразками підписів і відбитком печатки;

-заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу 01.01.2016 року по 31.08.2016 року;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» між компютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних зєднань;

-відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

-договорів та інших документів, на підставі яких С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-відомостей щодо реєстрації клієнта С(Ф)Г «ФІНАГЕЄВ» (ЄДРПОУ 22507596) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам №26003300305810 (українська гривня), №26047300305810 (українська гривня) відкритим в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 328845) за період часу з 01.01.2016 року по 31.08.2016 року;

-кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

-зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 328845) дозволити слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

18.11.2016