Ухвала суду № 63407496, 09.12.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/15495/16-к

1-кс/295/6158/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.12.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі Забродцькому А.А., участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до лопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2,

у с т а н о в и в:

слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, за погодженням з процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що у проваджені слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №32016060000000025, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст.212 КК України.

Службові особи ДП «Житомирський облавтодор» (код СДР 32008278), за період 2013 - 2015 років, шляхом відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Укрінтех» (код СДР 30160715), ТОВ «Трейдінвест Плюс» (код СДР 39610787), ТОВ «Укр Буд Трейд» (код СДР 39408030), ПП «Тихоход» (код СДР 37227770), ВКФ «Урарту» (код СДР 13577250), ПП «ВКП Проспект» (код СДР 35954627), ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 3,2 млн.грн.

В ході кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП «Житомирський облавтодор» (код СДР 32008278) через ряд транзитних та фіктивних підприємств, а саме ТОВ «Укрінтех» (код СДР 30160715), ТОВ «Трейдінвест Плюс» (код СДР 39610787), ТОВ «Укр Буд Трейд» (код СДР 39408030), ПП «Тихоход» (код СДР 37227770), ВКФ «Урарту» (код СДР 13577250), ПП «ВКП Проспект» (код СДР 35954627), провели фінансово-господарські операції з метою завищення вартості послуг та отриманих ТМЦ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 3,2 млн. грн. що підтверджується довідкою №19/06-30-16-05/32008278 від 19.03.2016 року.

В ході досудового слідства по даному кримінальному провадженню встановлено, що ДП «Житомирський облавтодор» (код ЄДР 32008278) з метою проведення фінансово- господарської діяльності в в ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744) було відкрито рахунки № 26046055801829, 26054055985511, 26006055995504, 26106055600017, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

Тому у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», наданих для відкриття та обслуговування рахунків № 26054055985511 (українська гривня), № 26046055801829 (українська гривня), № 26006055995504 (українська гривня) та у Житомирській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 311409) по рахунку № 26106055600017 (українська гривня) для ДП «Житомирський облавтодор» (код ЄДР 32008278) за період з 01.01.2016 по 09.12.2016 року, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції); копії документів обліково-реєстраційної справи СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками.

У судовому засіданні учасник судового провадження підтримав дане клопотання й просив для обєктивного зясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

Натомість, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки в судовому засіданні слідчим не доведено необхідності їх вилучення. Крім того, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України, слідчий не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132. 159. 160. 162. 163. 164. 166. п. 10 ч. І ст. 309 КПК України.

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, слідчому слідчої групи ОСОБА_3, ОСОБА_4 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у службових осіб ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», наданих для відкриття та обслуговування рахунків № 26054055985511 (українська гривня), № 26046055801829 (українська гривня), № 26006055995504 (українська гривня) та у Житомирській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 311409) по рахунку № 26106055600017 (українська гривня) для ДП «Житомирський облавтодор» (код ЄДР 32008278) за період з 01.01.2016 по 09.12.2016 року, а саме: інформації про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції); копії документів обліково-реєстраційної справи СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко