Ухвала суду № 63385891, 18.12.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37679/15-к

Провадження № 1-кс/761/18731/2015

У Х В А Л А

Іменем України

18 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенко О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенко О.О.звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному проваджені - прокурором відділу, відповідно до якого просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що необхідно для проведення кримінального провадження №32015000000000119 від 16.06.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що в період часу з 2014 року по 2015 рік перебуваючи у м. Києві організована група осіб до якої входять ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, спільно із службовими особами підприємств реального сектору економіки, вносили до фінансово-господарської документації неправдиві відомості, щодо обсягів виконаних робіт, отриманих послуг, поставлених товарів, а також їх вартості. Внаслідок створення документальної видимості фінансово-господарських операцій, з використанням рахунків, підконтрольних «фіктивних» та «транзитних» СГД, серед яких ТОВ «Сакураторг» (39363922), ТОВ «Аракс Нова» (38881761), ТОВ «Фірма Дорис» (31868660), ТОВ «Голден-Хот» (38315914), ТОВ «Амси Електрик» (35678878), ТОВ «Янгар Львов» (20775915), ТОВ «Триумф Солтекс» (39541148), ТОВ «Укрпереказ» (35087174), ТОВ "Стандарт Євро Буд" (37633954), ТОВ "Торун" (39730187), ТОВ "Фостер-Груп" (39371095), ТОВ "Куб-експорт-Торг" (39884171), ТОВ "Нью Солалар" (39345002), ТОВ «Флекс Інтернешнл» (39344648), ТОВ «Сігма-Консалдінг» (39751034), ТОВ «Міранда Ель» (39436324), ТОВ «Вендер прожект» (39401391), ТОВ «Глобалмайнінг» (39719619), ТОВ «Стратегія фінанс» (39873416), ТОВ «Імперія фінанс» (39873107), ТОВ «БТЗ» (35059854), ТОВ «Арматех Буд» (39419330), ТОВ «Гранд стар» (39701088), ТОВ «Центрконсалт» (39751055), ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939), ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258), ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036), ТОВ «Арт білд компані» (39419194), ТОВ «Рітел Експерт» (39699645), ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880), ТОВ «Лайнкомпані» (39759955), ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405), та інші, що використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податків у сумі понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром. Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави. Також встановлено, що в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, відкриті від імені ТОВ «БТЗ» (35059854) розрахункові рахунки №26004300005226; ТОВ «Центрконсалт» (39751055) розрахункові рахунки №26007300004893; ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939) розрахункові рахунки №26002300004768; ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258) розрахункові рахунки №26009300004772; ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036) розрахункові рахунки №26003300004949; ТОВ «Арт білд компані» (39419194) розрахункові рахунки №26005300005399; ТОВ «Рітел Експерт» (39699645) розрахункові рахунки №26003300005216; ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880) розрахункові рахунки №26000300005220; ТОВ «Лайнкомпані» (39759955) розрахункові рахунки №26006300004883; ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) розрахункові рахунки №26003300004886, а саме: договори на розрахункове - касове обслуговування, картки з зразками підписів всіх осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2014 року по 18.11.2015 року, інші документи, що мають значення по справі. Документи ТОВ «БТЗ» (35059854), ТОВ «Центрконсалт» (39751055), ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939), ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258), ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036), ТОВ «Арт білд компані» (39419194), ТОВ «Рітел Експерт» (39699645), ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880), ТОВ «Лайнкомпані» (39759955), ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів тощо. Іншим способом, ніж вилучити документи в банківській установі, неможливо довести обставини відкриття та використання рахунків, які передбачається довести за допомогою цих документів. Оскільки ТОВ «БТЗ» (35059854), ТОВ «Центрконсалт» (39751055), ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939), ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258), ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036), ТОВ «Арт білд компані» (39419194), ТОВ «Рітел Експерт» (39699645), ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880), ТОВ «Лайнкомпані» (39759955), ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) є клієнтом банківської установи, тому документи щодо діяльності та фінансового стану підприємства, знаходиться в банківській установі. Банківські документи ТОВ «БТЗ» (35059854), ТОВ «Центрконсалт» (39751055), ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939), ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258), ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036), ТОВ «Арт білд компані» (39419194), ТОВ «Рітел Експерт» (39699645), ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880), ТОВ «Лайнкомпані» (39759955), ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) необхідно вилучити в банківській установі, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, а також їх використання під час проведення інвентаризації, ревізій, податкових та інших перевірок.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015000000000119 від 16.06.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, відкриті від імені ТОВ «БТЗ» (35059854) розрахункові рахунки №26004300005226; ТОВ «Центрконсалт» (39751055) розрахункові рахунки №26007300004893; ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939) розрахункові рахунки №26002300004768; ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258) розрахункові рахунки №26009300004772; ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036) розрахункові рахунки №26003300004949; ТОВ «Арт білд компані» (39419194) розрахункові рахунки №26005300005399; ТОВ «Рітел Експерт» (39699645) розрахункові рахунки №26003300005216; ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880) розрахункові рахунки №26000300005220; ТОВ «Лайнкомпані» (39759955) розрахункові рахунки №26006300004883; ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) розрахункові рахунки №26003300004886.

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенку О.О. або за його дорученням іншими співробітниками, тимчасовий доступ до наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнтів - ТОВ «БТЗ» (35059854) по рахункам №26004300005226; ТОВ «Центрконсалт» (39751055) по рахункам №26007300004893; ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939) по рахункам №26002300004768; ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258) по рахункам №26009300004772; ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036) по рахункам №26003300004949; ТОВ «Арт білд компані» (39419194) по рахункам №26005300005399; ТОВ «Рітел Експерт» (39699645) по рахункам №26003300005216; ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880) по рахункам №26000300005220; ТОВ «Лайнкомпані» (39759955) по рахункам №26006300004883; ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) по рахункам №26003300004886 відкритих та перебувають у володінні в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), юридична адреса: м. Київ, Контрактова площа, 10А, за період з 01.01.2014 року по 09.12.2015 року, а саме:

-документів юридичної справи ТОВ «БТЗ» (35059854), ТОВ «Центрконсалт» (39751055), ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939), ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258), ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036), ТОВ «Арт білд компані» (39419194), ТОВ «Рітел Експерт» (39699645), ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880), ТОВ «Лайнкомпані» (39759955), ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- усіх банківських карток з зразками підписів всіх осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком;

- договорів на обслуговування рахунків;

- платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2014 року по 09.12.2015 року, які надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи операцій по розрахунках підприємств;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів підприємств ТОВ «БТЗ» (35059854) по рахункам №26004300005226; ТОВ «Центрконсалт» (39751055) по рахункам №26007300004893; ТОВ «Екомаркетгруп» (39273939) по рахункам №26002300004768; ТОВ «Архітектура Стилю» (39622258) по рахункам №26009300004772; ТОВ «Мережа Інвест Буд» (39278036) по рахункам №26003300004949; ТОВ «Арт білд компані» (39419194) по рахункам №26005300005399; ТОВ «Рітел Експерт» (39699645) по рахункам №26003300005216; ТОВ «Укрторгсолюшин» (39282880) по рахункам №26000300005220; ТОВ «Лайнкомпані» (39759955) по рахункам №26006300004883; ТОВ «Профіт люкс ЛТД» (39760405) по рахункам №26003300004886 за період з 01.01.2014 року по 09.12.2015 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: