Ухвала суду № 63343616, 25.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/39007/16-к

Провадження № 1-кс/761/23753/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовичапро надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Новицький Андрій Леонідовичзвернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокуроромКиївської місцевої прокуратури № 10 В.В. Олійниченко, надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «ОщадБанк» (МФО 322669), що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження №32016100100000063 відкритого за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд", ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує наступним. Службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) діючи у період 2015 року, використовуючи схему до якої входили підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), шляхом відображення в податковій звітності удаваних операцій з купівлі обладнання - струмопроводу, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн. Згідно висновку дослідження від 26.05.2016 №132/16-30/33834660 проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) використовуючи схему ухилення від сплати податків, шляхом залучення підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), з метою проведення безтоварних операцій під виглядом придбання товару (струмопроводи) з використанням спільної ІР адреси: 193.93.185.166; 46.182.81.114; 148.251.70.177 сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн. шляхом внесення до податкових декларацій з податку на додану вартість за період березень-травень, липень, серпень, жовтень-грудень 2015 року неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності. На даний час, для встановлення факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження операцій на предмет наявності або відсутності операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у вилученні банківських документів підприємств, задіяних у схемі. Згідно баз даних Державної фіскальної служби України, Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) має рахунок: №26002300117263 (українська гривня) відкритий в АТ «ОщадБанк» (МФО 322669). Іншим способом, ніж отримати доступ до документів, що містять банківську таємницю, на підставі ухвали слідчого-судді, не представляється за можливе.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32016100100000063 відкритого за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд", ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

У відповідності з вимогами ч. ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Проте, в порушення вимог чинного процесуального законодавства слідчим не наведено у клопотанні, не було отримано і цих відомостей під час розгляду справи, що в розумінні положень КПК України є достатньо підстав для надання тимчасового доступу, ініціатором клопотання не доведено, розрахунковий рахунок, зазначений слідчим, а саме №26002300117263 (українська гривня) відкривався в АТ «ОщадБанк» для Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660).

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовичапро надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: