Ухвала суду № 63342870, 09.12.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/60629/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ковалевській М.І. за участю сторони кримінального провадження слідчого Сидорчука Р.А., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А., про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

07.12.2016 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Большаковим Д.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Промтехбуд» (код ЄДРПОУ 31058286), що перебувають у фактичному володінні співробітників ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100060000040, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 квітня 2016 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Сімп В» (код ЄДРПОУ 38125070), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, встановлено, встановлено, що службовими особами ТОВ «Сімп В» (код ЄДРПОУ 38125070) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Промтехбуд» (код ЄДРПОУ 31058286) та ТОВ «Ферро Плюс» (код ЄДРПОУ 38526396), які мають ознаки фіктивності, в період з листопад 2014 - травень 2015 року, шляхом відображення псевдо господарських операцій з придбання будівельних субпідрядних робіт та будівельних матеріалів, в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, що не відповідає дійсності, в порушення норм Податкового кодексу України, було занижено було занижено податків на загальну суму 1 131 450 грн., в тому числі: податок на додану вартість в сумі 879 465 грн. та податок на прибуток підприємства в сумі 251 985 грн.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промтехбуд» (код ЄДРПОУ 31058286), з метою встановлення можливих фактів заниження обсягів операцій, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами підприємства, які використовують реквізити зазначеного підприємства в ході провадження діяльності направленої на ухилення від сплати податків та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом, фактів незаконного виводу готівкових коштів з розрахункових рахунків підконтрольних осіб та підприємств, які не мали мети використання рахунків, у зв'язку з чим виникла необхідність здійснення тимчасового доступу (здійснення їх виїмки) до документів реєстраційної, юридичної, а також інших документів ТОВ «Промтехбуд» (код ЄДРПОУ 31058286) та документів податкової звітності (податкових декларацій, податкових накладних, у разі відсутності документів у паперовому вигляді, надати належним чином завірені роздруківки), що перебувають у фактичному володінні співробітників ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутності представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні та в судовому засіданні не доведено необхідність вилучення документів в оригіналах.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.2, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Роману Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів реєстраційної, юридичної справи, а також інших установчих документів ТОВ «Промтехбуд» (код ЄДРПОУ 31058286) та документів податкової звітності (податкових декларацій, податкових накладних, у разі відсутності документів у паперовому вигляді, надати належним чином завірені роздруківки), що перебувають у фактичному володінні співробітників ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, з можливістю отримання їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60629/16-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя: С.І. Смик