Ухвала суду № 63258958, 25.04.2016, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/3732/16-к

1-кс/296/1840/16

УХВАЛА

Іменем України

25 квітня 2016 року м.Житомир

Корольовський районний суд м. Житомира у складі:

слідчого судді Драч Ю.І.

при секретарі Івашко Т.А.

за участю прокурора Балонь Ю.Б.

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 12014060020005080, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні ТОВ «лайфселл» та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області перебуває кримінальне провадження № 12014060020005080 від 17.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що жителі м. Житомира ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 створили злочинну схему з переведення безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом їх перерахування з банківських рахунків підприємств контрагентів з реального сектору економіки на підконтрольні субєкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Так, для проведення вказаних дій ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 задіяли ряд підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «Агро-Юніверсал» (код ЄДР 38329828), СТОВ «Андріївське» (код ЄДР 32694462), ТОВ «ВО Агро-Пром-Сервіс» (код ЄДР 34277698), СВК «Світоч» (код ЄДР 3745700), ТОВ «Житомирщина Агро» (код ЄДР 39218946) основним видом підприємницької діяльності яких є вирощування та реалізація сільськогосподарської продукції, у відповідності до ст.209 Податкового кодексу України взято на облік у контролюючих органах як платник податку із спеціальним режимом оподаткування. Пунктом 209.2 статті 209 Податкового кодексу України передбачено, що згідно із спеціальним режимом оподаткування сума податку на додану вартість, нарахована сільськогосподарським підприємством на вартість поставлених ним сільськогосподарських товарів/послуг, не підлягає сплаті до бюджету та повністю залишається в розпорядженні такого сільськогосподарського підприємства для відшкодування суми податку, сплачено (нарахованої) постачальнику на вартість виробничих факторів, за рахунок якої сформовано податковий кредит, а за наявності залишку такої суми податку для інших виробничих цілей.

З метою документального відображення придбання сільгоспкультур від нібито сільгоспвиробників та переведення безготівкових грошових коштів у готівку, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, починаючи з 2013 року, забезпечили укладання господарських Договорів поставки між підконтрольними їм ТОВ «Агро-Юніверсал», СТОВ «Андріївське», ТОВ «ВО Агро-Пром-Сервіс», СВК «Світоч», ТОВ «Житомирщина Агро», які перебувають на спеціальному режимі оподаткування, та субєктами підприємницької діяльності з реального сектору економіки, зокрема з ФОП ОСОБА_5 (ід.к. НОМЕР_1). За таких умов підприємство сільгоспвиробник отримувало право не сплати податкового зобовязання до Державного бюджету, а підприємство контрагент отримувало право на податковий кредит з ПДВ, що в свою чергу зменшує суму податку до сплати. Безготівкові грошові кошти, які надходили з розрахункових рахунків підприємств-контрагентів, знімались готівкою ОСОБА_3, ОСОБА_4 та іншими особами з банківських рахунків останніх СПД, за винятком відсотка за надані послуги з обготівкування, і повертались службовим особам підприємств-вигодонабувачів, для придбання сільгосппродукції у не платників ПДВ за значно нижчими цінами.

В результаті проведення таких незаконних операцій з документального відображення придбання сільгоспкультур від ТОВ «Агро-Юніверсал», СТОВ «Андріївське», ТОВ «ВО Агро-Пром-Сервіс», СВК «Світоч», ТОВ «Житомирщина Агро», а також неправомірного використання податкової пільги у вигляді суми податкового зобовязання, яке залишається у розпорядженні сільгоспвиробника, до Державного бюджету не поступило більше ніж 2,6 млн. грн.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 (співзасновник ТОВ «Агро-Юніверсал» ЄДР 38329828), з метою продовження своїх злочинних дій в грудні 2015 року зареєстрували ряд субєктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Щербини» (ЄДР 40148610), ТОВ «Сонячний світ агро» (ЄДР 40197097), ТОВ «Черемошне Агро» (ЄДР 39108936), ТОВ «Агро-рослина» (ЄДР 40196575), які у відповідності до ст.209 Податкового кодексу України взято на облік у контролюючих органах як платник податку із спеціальним режимом оподаткування.

Також у своєму клопотанні слідчий зазначає, що під час здійснення протиправних дій обєкти активно використовують засоби мобільного звязку, а саме: ОСОБА_3 має в особистому користуванні мобільні телефони з СІМ-картками: +38-067-780-03-07, +38-096-337-38-84, +38-096-850-16-06, +38-063-108-74-09, +38-093-309-16-20; ОСОБА_2 має в особистому користуванні мобільні телефони з СІМ-картками: +38-067-198-27-15, +38-067-198-15-55, +38-096-579-27-15; ОСОБА_4 має в особистому користуванні мобільні телефони з СІМ-картками: +38-067-948-29-51, +38-097-608-93-58, +38-098-501-61-06; ОСОБА_6 має в особистому користуванні мобільний телефон з СІМ-карткою: +38-096-748-53-58. Останні особи використовуючи вказані телефони з абонентськими номерами, спілкуючись між собою та з можливими співучасниками власниками абонентських номерів, які можуть бути причетними до підготовки їхнього протиправного діяння.

З метою підтвердження звязків зазначених осіб між собою, щодо організації та координації своїх дій по підготовці та безпосередньому вчиненню кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації, яка перебуває у володінні ТОВ «лайфселл», зокрема щодо здійснення вхідних та вихідних дзвінків, а також смс-повідомлень зазначених абонентів у період з 01.01.2013 по 20.04.2016 включно.

Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування, оскільки вони можуть підтверджувати факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження, зокрема щодо використання певного мобільного телефону або сім-картки під час вчинення злочину, підтвердження факту координації дій співучасників злочину, шляхом спілкування за допомогою мобільного звязку, а також для ідентифікації усіх осіб, діями яких Державному бюджету завдано збитків.

Згідно положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно приписів ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документі, які в містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінальн6ого провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та доданих до нього матеріалів, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, оскільки інформація, яка перебуває у володінні ТОВ «лайфселл» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ в ході досудового розслідування та судового розгляду, а тому є всі законні підстави для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 162-165, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_1 та оперуповноваженим управління захисту економіки в Житомирській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, які діють за його дорученням, тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ТОВ «лайфселл», у його телекомунікаційних мережах, а саме:

- роздруківки зєднань по +38-063-108-74-09, +38-093-309-16-20 з відображенням наступних відомостей: вид, дата, час, тривалість зєднання, номер абонента «А», ІМЕІ абонента «А» та номера абонентів «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходили на звязок власники мобільних терміналів за період з 01 січня 2013 по 20 квітня 2016 року включно;

ТОВ «лайфселл» як володілець зобовязаний , надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість зробити їх копії.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчогопровадження у суді.

Слідчий суддя Ю. І. Драч