Ухвала суду № 63248095, 29.11.2016, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/5640/16-к

Провадження № 1-кс/0203/1431/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.11.2016 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Єдаменка С.В.,

при секретарі Заярній А.Ю.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32016100110000103, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

29 листопада 2016 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська звернувся старший слідчий з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС підполковник податкової міліції ОСОБА_1 з клопотання погодженим із прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «ФрозенТрейд» в період 2014-2015 рр. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «СП «Харвест» та ТОВ «ХарвестТрейд» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3196 112, 13 грн., що призвело до несплати до державного бюджету ПДВ в особливо великих розмірах. В 2014-2016 рр. ТОВ «ФрозенТрейд» та ТОВ «ХарвестТрейд» після експортування продукції за кордон в подальшому заявляли на відшкодування суми ПДВ з державного бюджету України на банківські рахунки підприємства. Після перерахування сум відшкодованого ПДВ на рахунок ТОВ «ФрозенТрейд» та ТОВ «ХарвестТрейд», вони переводились на банківські рахунки підконтрольних їм підприємств і фізичних осіб-підприємців (ФОП), з яких грошові кошти знімалися готівкою через касу банку або через банкомат. За адресами ведення діяльності ТОВ «ФрозенТрейд», ТОВ «СП «Харвест» та ТОВ «ХарвестТрейд» виявлено реєстраційні, первинні, звітні документи, ключі до банківських рахунків і печатки ряду субєктів господарювання, в тому числі ТОВ «ЕВРОДНЕПР», яке також як вищевказані підприємства використовується для відшкодування сум ПДВ з державного бюджету України, перерахування грошових коштів на банківські рахунки підконтрольних підприємств і фізичних осіб-підприємців та для подальшого переведення грошових коштів у готівку. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження слідчий просить надати ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, або на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), а саме:

- документів (оригіналів та копій), що містяться у справі (досьє) по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) рахунків № 26045001300104 (українська гривня), №26001001300104 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26000002300104 (українська гривня, євро, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку»(заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899), в тому числі по привязаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) (заяв про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 32016100110000103 від 04 квітня 2016 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ПАТ «АКТАБАНК».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню виходячи з такого.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи у даному провадженні є потреба в отримання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ «АКТАБАНК», з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_1, заявлене у рамках кримінального провадження №32016100110000103 - задовольнити.

Надати ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, або на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, що знаходяться в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), а саме:

- документів, що містяться у справі (досьє) по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) рахунків № 26045001300104 (українська гривня), №26001001300104 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26000002300104 (українська гривня, євро, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку»(заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899), в тому числі по привязаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) (заяв про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «ЕВРОДНЕПР» (код 24429899) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час, з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій. У випадку будь-яких причин відсутності вищевказаних документів та відомостей у вказаній банківській установі, надати вказаним вище особам належно засвідчені копії вищевказаних документів, а також письмові пояснення щодо відсутності вищевказаних документів та відомостей у вказаній банківській установі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяС.В. Єдаменко