Постанова № 6323831, 14.08.2009, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

№4а-812/09

П О С Т А Н О В А

14 серпня 2009 року суддя Октябрського районного суду м. Полтави Нізельковська Л.В., розглянувши подання начальника ГВ ПМ ДПІ у м.Полтаві ОСОБА_1 про надання дозволу на огляд приміщення та вилучення оригіналів документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник ГВ ПМ ДПІ у м.Полтаві ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про надання дозволу на огляд офісного приміщення та вилучення оригіналів документів. В поданні зазначив, що головним відділом податкової міліції ДПІ у м.Полтаві було отримано оперативну інформацію про те, що посадові особи ВАТ «Полтавхіммаш» при проведенні фінансово-господарських операцій використовують документи СПД з ознаками фіктивності.

В ході проведення позапланової виїзної перевірки ВАТ «Полтавхіммаш» за період з 01.04.2007р. по 30.09.2008р. встановлено фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «ТД Камак».

Згідно повідомлення Луцької ОДПІ 30.01.2009 року ПП ТД «Камак» подало до Луцької ОДПІ заяву ф.8-ОПП про зняття з податкового обліку. Протягом квітня 2008 року-січня 2009 року підприємство звітується про відсутність господарської діяльності.

Також встановлено, що між ТОВ „Індекс - Капітал", в подальшому „Покупець" з одної сторони та ВАТ „Полтавхіммаш", в подальшому „Продавець" з другої сторони укладено договір купівлі - продажу цінних паперів № Б270607/51 від 27.06.2007р. На виконання п.1 п.п.1.1 даного договору Продавець продає, а Покупець забезпечує покупку цінних паперів з наступними реквізитами: акції прості іменні емітентів ВАТ „Електромеханічний завод" та ВАТ „Фабрика ізоляційних матеріалів".

Згідно інформації ДПА України та листа ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 18.04.2007р. по ВАТ „Електромеханічний завод" визнано недійсними запис про проведення державної реєстрації, визнано недійсними установчі (статутні) документи та свідоцтва про державну реєстрацію з моменту його видачі і визнано недійсними реєстрацію випуску акцій з моменту внесення інформації про неї до загального реєстру випуску цінних паперів, визнано недійсними свідоцтва про реєстрацію випуску акцій з моменту видачі. Рішенням від 24.01.08 Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України зупинено обіг акцій ВАТ „Електромеханічний завод".

Таким чином в діях посадових осіб ВАТ «Полтавхіммаш» вбачаються ознаки злочину передбаченого ст.15 ст.191 ч.5, ст.212 ч.3 КК України

На підставі викладеного, враховуючи та, зо є достатні підстави вважати, що бухгалтерські документи, які підтверджують взаємовідносини з фіктивними фірмами, зберігаються за фактичною адресою ВАТ «Полтавхіммаш» - м. Полтава, вул. М.Бірюзова, 85, з метою встановлення істини та з’ясування обставин злочину, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання.

Керуючись п.24 ст.11 ЗУ “Про міліцію”, п.9 ст.11 ЗУ “Про державну податкову службу в Україні”, ч.5 ст. 97, ст. 190, 191 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Провести огляд офісного приміщення ВАТ «Полтавхіммаш» (код 00217449) та вилучення оригіналів фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів за 2007-2009 роки ВАТ «Полтавхіммаш» (код 00217449), за адресою: м.Полтава, вул. М. Бірюзова, 85.

Проведення вилучення доручити працівникам ГВ ПМ ДПІ у м.Полтаві.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.В.Нізельковська