Ухвала суду № 63232514, 07.12.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/16102/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.,

при секретарі Григорчук В.М.,

за участю слідчого Мельник В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, -

В С Т А Н О В И В:

6 грудня 2016 року старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, м. Луцьк, вул. Івана Богуна, 12, які знаходяться у Луцькій ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області (м. Луцьк, вул. Київський майдан, 4).

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2014 по даний час невстановленими слідством особами в інтересах ППФ «ВІВ» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107) з метою заниження податкових зобовязань зі сплати податків, здійснено реєстрацію ряду фізичних осіб-підприємців за винагороду, при цьому господарську діяльність не здійснювали, що підтверджується поясненнями та допитами громадян ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_3

Разом з тим досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014-2016 від імені фізичних осіб-підприємців, невстановленими слідством особами експортовано до країн Європи лісо деревину твердолистяних порід при цьому експорт проведено за договором комісії, ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107,) є комісіонером і здійснював експорт від імені фізичних осіб-підприємців. Кошти від нерезидентів перераховувались на розрахунковий рахунок комісіонера ППФ «ВІВ», які в подальшому перераховуються на розрахунковий рахунок фізичних осіб-підприємців, з яких невстановленими слідством особами здійснювалось зняття готівкових коштів.

З метою встановлення осіб, якими здійснювалась реєстрація фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) та проводиться господарська діяльність від його імені, ким вносились зміни до установчих та реєстраційних документів, отримання вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_3, які необхідні для проведення почеркознавчих експертиз та проведення слідчих дій, необхідно провести виїмку оригіналів документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), які знаходяться у володінні Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області (м. Луцьк, вул. Київський майдан, 4).

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у вказаних документах має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки буде мати доказове значення, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів вилученні оригіналів документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), які знаходяться у володінні Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області (м. Луцьк, вул. Київський майдан, 4).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), які знаходяться у володінні Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області (м. Луцьк, вул. Київський майдан, 4),та можливість вилучити їх оригінали.

Надати можливість доступу та вилучення документів старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням іншим працівникам податкової міліції відповідно до постанови про проведення процесуальних дій та заходів забезпечення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_8