Ухвала суду № 63214555, 05.12.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/16210/16-к

Провадження № 1-кс/201/9668/2016

УХВАЛА

Іменем України

05 грудня 2016 року м. Дніпро

Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська у складі головуючого слідчого судді Наумової О.С., за участю секретаря Гоц Г.Ю., за участю адвоката Кохлякова В.С., прокурора Меладзе І.Т., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання адвоката Кохлякова Вячеслава Станіславовича, який дії в інтересах підозрюваного ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Адвокат Кохляков Вячеслав Станіславович, який дії в інтересах підозрюваного ОСОБА_2 звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, а саме, до протоколу про адміністративне правопорушення від 16.08.2012 №434661 серія АХ відносно ОСОБА_3, який на той час виконував обов'язки директора Приватного підприємства «Джевел Стайл», що зберігаються в Кіровському районному суді м. Дніпропетровська в матеріалах адміністративного провадження №3/0418/2679/2012, справа № 0418/6435/2012, з можливістю отримання засвідченої копії вказаного документу

В обґрунтування заявленого клопотання зазначено, що за фактом виявлення заниження податку на прибуток підприємства за 2013 рік на загальну суму 2505590 грн., СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області внесено відомості до ЄРДР під № 42014041700000027 від 29.09.2014 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Продекспорт-2009» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України. За фактом незаконного формування та використання податкового кредиту з ПДВ від операцій з придбання товарів, робіт, послуг з ПП «Джевел Стайл» (ЄДРПОУ 34983589) за період з березня 2012 року по липень 2012 року на загальну суму 6 201 182 грн., СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області внесено відомості до ЄРДР під № 32015040000000017 від 16.02.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Продекспорт 2009» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України. 21.04.2015 матеріали кримінальних проваджень № 242014041700000027 та №32015040000000017 об'єднано в одне провадження під № 42014041700000027.

За фактом виявлення заниження податку на прибуток підприємства на загальну суму 60 663 812 грн. у період 2012-2013 років та заниження податку на додану вартість на загальну суму 48 154 736грн. за період з березня 2012 року по грудень 2013 року під час взаємовідносин службовими особами ТОВ «Продекспорт-2009» з платниками податків за ознаками фіктивності, у т.ч.: ТОВ «ГЛОРІ ЛТД», ТОВ "ЛАНТІКОМ", ТОВ "РУЖИК-70", ПП "ДЖЕВЕЛ СТАЙЛ", ТОВ "МАРИТЕН", ТОВ "АРНІТА ТРЕЙД", ТОВ "МЕТА ПРОМ", ТОВ "ФАЙ-ТОРГ", ТОВ "ЛІА КОМПАНІ", ТОВ "ТЕХДОРГРУПП", ТОВ "ТРЕЙДІНГ ГРУП", ТОВ "РЕМТОРГСНАБ", ТОВ "ПРОМКОР", ТОВ "АКТА-РЕСУРС", ТОВ "ЛАФІС ТРЕЙД", ПМП "ФАЗА", ТОВ "ТРЕЙД ЛАЙН М", ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ХЕППІ ТРЕЙД", про що до ЄРДР 24.12.2015 за № 4201504000001041 внесено відомості про вчинення службовими особами ТОВ «Продекспорт-2009» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Постановою прокурора від 25.12.2015 кримінальні провадження №42014041700000027 та №4201504000001041 об'єднані в одне провадження під №42014041700000027.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Продекспорт-2009» при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ПП «Джевел Стайл» у період з березня 2012 р. по липень 2012р. в порушення вимог п. 198.1, п. 198.6 ст. 198 ПК України, незаконно сформували та використали податковий кредит з ПДВ від операцій.

14.01.2016 директора ПП «Джевел Стайл» ОСОБА_3 допитано в якості свідка. Він пояснив, що надав свої документи невідомим особам для ПП «Джевел Стайл». Жодного відношення до ведення господарської діяльності не мав, а лише підписував в якості директора документи, які йому періодично привозили, за що отримував грошові кошти.

20.01.2016 Кіровським районним судом м. Дніпропетровська закрито кримінальне провадження відносно директора ПП «Джевел Стайл» ОСОБА_3 №42016040000000034 від 16.01.2016 за ознаками вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 205 КК України, звільнивши його від кримінальної відповідальності.

Однак, ОСОБА_3 виконував обов'язки директора ПП «Джевел Стайл» в період березня-червня 2012 року, на підтвердження чого є постанова Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 26.09.2012, якою ОСОБА_3 притягнуто до адміністративної відповідальності за ст. 163-1 ч.1 КУпАП - за порушенні порядку ведення податкового обліку, надання аудиторських висновків.

Даним спростовуються пояснення ОСОБА_3 про те, що він не мав відношення до господарської діяльності ПП "Джевел Стайл" та лише інколи підписував якісь документи.

У зв'язку з тим, що кримінальне провадження 42014041700000027 відкрито за фактом не законного формування та використання податкового кредиту з ПДВ від операцій з придбання товарів, робіт, послуг з ПП «Джевел Стайл» за період з березня 2012 року по липень 2012 року на загальну суму 6 201 182 грн., а встановлення факту виконання ОСОБА_3 своїх посадових обов'язків у якості директора ПП "Джевел Стайл" та в подальшому надання останнім пояснень, дослідження вказаних документів має важливе значення для повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, заявник з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просить суд надати тимчасовий доступ до протоколу про адміністративне правопорушення від 16.08.2012 відносно ОСОБА_3, який зберігається в Кіровському районному суді м. Дніпропетровська в матеріалах адміністративного провадження №3/0418/2679/2012.

Заявник в судовому засіданні вимоги клопотання підтримав та просив його задовольнити, додатково зазначивши, що ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 27.10.2016 було надано адвокату Кохлякову В.С. дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу про адміністративне правопорушення від 16.08.2012 відносно ОСОБА_3, який зберігається в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, але за результатами ознайомлення із матеріалами у ДПІ у Кіровському районі м. Дніпро, виявилося, що протокол відсутній, тому він звернувся із даним клопотанням про надання тимчасового доступу до протоколу який зберігається в Кіровському районному суді м. Дніпропетровська.

Прокурор в судовому засіданні відзначив, що слідством зібрано достатньо доказів вини ОСОБА_2, а документи, до яких захисник просить надати тимчасовий доступ, на подальший хід слідства не вплинуть, проте щодо їх отримання захисником шляхом тимчасового доступу не заперечував.

Статтею 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним з видів забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні стороні кримінального провадження (стороні обвинувачення чи стороні захисту) особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, дослідити чи зробити їх копії, вилучити їх.

Учасниками кримінального провадження, які мають право звернутися до слідчого судді, суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, є: з боку обвинувачення - слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор; з боку захисту - підозрюваний, обвинувачений, їхні захисники та законні представники. Клопотання також може бути подано потерпілим та його представником.

Документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об'єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставини.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи, зобов'язана надати можливість стороні кримінального провадження ознайомитися з ними у разі прийняття слідчим суддею, судом рішення про тимчасовий доступ до речей та документів. Суб'єкт сторони, якому надано це рішення, має право ознайомитися з ними, зробити їх копії, вилучити речі та документи.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання адвоката Кохлякова В.С. обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у клопотанні, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні адвоката мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є доцільним.

Керуючись ст.ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання адвоката Кохлякова Вячеслава Станіславовича, який дії в інтересах підозрюваного ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати адвокату Кохлякову Вячеславу Станіславовичу дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу про адміністративне правопорушення від 16.08.2012 №434661 серія АХ відносно ОСОБА_3, який на той час виконував обов'язки директора Приватного підприємства «Джевел Стайл», що зберігаються в Кіровському районному суді м. Дніпропетровська в матеріалах адміністративного провадження №3/0418/2679/2012, справа № 0418/6435/2012, з можливістю отримання засвідченої копії вказаного документу.

Зобов'язати Кіровський районний суд м. Дніпропетровська, надати адвокату Кохлякову Вячеславу Станіславовичу тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю отримання засвідченої копії вказаного документу.

Строк дії вказаної ухвали до 30 грудня 2016 року.

Повідомити, що згідно зі ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала прийняті у нарадчій кімнаті та її повний текс проголошений в судовому засіданні 05 грудня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.

Слідчий суддя О.С. Наумова