Ухвала суду № 63214334, 09.11.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/15673/16-к

Провадження № 1-кс/201/9333/2016

УХВАЛА

09 листопада 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32016040000000040 від 20.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи службові особи ТОВ«Концерн Єврометал» (код ЄДРПОУ 30602385), податкова адреса: м.Дніпропетровськ, вул.Будьонного, буд.7, у період 2015-2016 рр. при веденні фінансово-господарської діяльності , в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями) шляхом необгрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ«Траф Альянс», ТОВ«Метінвестпроект», ТОВ«Страйд Трейд», ТОВ«Еріда Трейд», ТОВ«Геліада ЛТД», ТОВ«Грейд Компані», ТОВ«Бізнескепітал Альянс», ТОВ«Імперіал Актив», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3527001,64грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Група осіб перебуваючи на території м.Дніпропетровська та інших областей, діючи за попередньою змовою, протягом 2015-2016 рр. та по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ«Траф Альянс», ТОВ«Метінвестпроект», ТОВ«Страйд Трейд», ТОВ«Еріда Трейд», ТОВ«Геліада ЛТД», ТОВ«Грейд Компані», ТОВ«Бізнескепітал Альянс», ТОВ«Імперіал Актив», реквізити та банківські рахунки яких використовувалися для прикриття незаконної діяльності, яка полягала в безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим скоїли фіктивне підприємництво.

Невстановлені особи за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, у період 2015-2016 рр. здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ«Траф Альянс», ТОВ«Метінвестпроект», ТОВ«Страйд Трейд», ТОВ«Еріда Трейд», ТОВ«Геліада ЛТД», ТОВ«Грейд Компані», ТОВ«Бізнескепітал Альянс», ТОВ«Імперіал Актив» та інших підприємств, і в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам Дніпропетровської області та інших областей, у тому числі ТОВ«Концерн Єврометал» (код ЄДРПОУ 30602385) послуги з мінімізації податкових зобовязань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Вказані дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3527001,64грн., та продовжують вказану незаконну діяльність в теперішній час.

У ході досудового розслідування на виконання доручення слідчого від 04.08.2016 №768/04-36-23-02-13 співробітниками ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було проведено ряд оперативних заходів та встановлено номери мобільних телефонів, ІМЕІ, електронну поштову адресу, які використовуються членами угрупування з метою ведення розмов між собою, невстановленими слідством особами, клієнами центру мінімізації податків, тощо.

Так, встановлено, що для обговорення схем мінімізації податків та шляхів ухилення від сплати податків, для документообігу підконтрольних підприємств, членами протиправної групи використовуються наступні засоби звязку: 095-845-46-39, 066-717-80-62, 066-481-06-41, 050-484-13-32, 050-979-37-70, 066-408-83-21, 066-191-64-49, 050-353-62-82, 050-900-00-90, 050-307-90-22, 050-309-33-99, 066-191-64-49, 066-685-28-69, 095-853-32-78, 095-865-93-85, 095-901-41-61, 095-877-58-60, 095-865-93-85, 099-480-97-77, ІМЕІ: 354448067957947, 358295039698976, 357665055022452, 357665055022460, 013633005217131, 352857059465150, 359044040625258.

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення подій кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України та містить відомості щодо обставин їх вчинення, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32016040000000040 від 20.07.2016) до інформації, яка знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ«Лайфселл».

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040000000040, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32016040000000040 від 20.07.2016) до інформації, яка знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ «МТС Україна», а саме:

- про звязок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, використовуємих номерів телефонів, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень, у тому числі нульових зєднань, їх тривалістьзміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за номерами 095-845-46-39, 066-717-80-62, 066-481-06-41, 050-484-13-32, 050-979-37-70, 066-408-83-21, 066-191-64-49, 050-353-62-82, 050-900-00-90, 050-307-90-22, 050-309-33-99, 066-191-64-49, 066-685-28-69, 095-853-32-78, 095-865-93-85, 095-901-41-61, 095-877-58-60, 095-865-93-85, 099-480-97-77, та ІМЕІ: 354448067957947, 358295039698976, 357665055022452, 357665055022460, 013633005217131, 352857059465150, 359044040625258, за період часу з 01.10.2015 по дату винесення ухвали;

- інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ «МТС Україна», які використовували номери 095-845-46-39, 066-717-80-62, 066-481-06-41, 050-484-13-32, 050-979-37-70, 066-408-83-21, 066-191-64-49, 050-353-62-82, 050-900-00-90, 050-307-90-22, 050-309-33-99, 066-191-64-49, 066-685-28-69, 095-853-32-78, 095-865-93-85, 095-901-41-61, 095-877-58-60, 095-865-93-85, 099-480-97-77, та ІМЕІ: 354448067957947, 358295039698976, 357665055022452, 357665055022460, 013633005217131, 352857059465150, 359044040625258 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.10.2015 по дату винесення ухвали.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040000000040.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.А. Антонюк