Ухвала суду № 63201074, 02.12.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 02.12.2016 Справа № 554/6551/16-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

02.12.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого-Ж.В.Ільїної

при секретарі О.В.Карабаш

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Євробудсервіс» (код ЄДРПОУ 31937697) смт. Нові Санжари, пров. Слюсарний, 1а, впродовж 2014-2015 років вносили завідомо неправдиві відомості до фінансово-господарської та бухгалтерської документації вказаного підприємства, в результаті чого ТОВ «Євробудсервіс» спричинені матеріальні збитки.

Так, 24.03.2015 була зареєстрована нова редакція статуту ТОВ «Євробудсервіс» новими засновниками підприємства, а саме: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 На посаді директора залишився діючий на той час директор ОСОБА_5

Основним видом діяльності ТОВ «Євробудсервіс» було виготовлення паливних пелет для потреб юридичних та фізичних осіб.

Для забезпечення діяльності підприємства за відсутності реалізації продукції з березня по вересень 2015 року засновники товариства ОСОБА_2 та ОСОБА_3 систематично надавали фінансову допомогу (позику) ТОВ «Євробудсервіс» на закупку сировини (деревної щепи), оплату електроенергії, оплату праці та придбання необхідного обладнання на суму 847720,00 грн.

29 квітня 2016 року засновниками ТОВ «Євробудсервіс» був укладений договір з незалежним бухгалтером ОСОБА_6 на виконання нею роботи по відновленню бухгалтерського обліку та проведення інвентаризації всіх рахунків за період 2015-2016 років.

У звіті від 04.10.2016 року складеного незалежним бухгалтером ОСОБА_6, досліджені виписки по банківському рахунку №26003480722, відкритому ТОВ «Євробудсервіс» (ЄДРПОУ 31937697) в ПАТ «ОСОБА_7 Аваль» та встановлено, що зняті кошти по чекам на загальну суму 110900,00 грн. призначенням платежу рахунок №505 «Зворотно фінансова допомога», а оприбутковані ці кошти були в касі підприємства, хоча ОСОБА_3 прибуткові ордери не підписувались. Оприбуткування горошових коштів по касовим ордерам за 20.07.2015 на суму 3300,00грн., які ОСОБА_8 зняла з розрахункового рахунку по чеку, в касовій книзі та звітах касира відсутні. Окрім того, з розрахункового рахунку за період з 01.01.2016 по 30.06.2016 були зняті кошти в сумі 103450,00 грн., але в касових документах не відображені. Окрім того, під час перевірки встановлена видача ОСОБА_8 готівки за видатковими касовими ордерами на суму 69834,80 грн., в яких відсутні підписи отримувачів. Також, в квітні 2015 року ОСОБА_8 було відшкодовано коштів під звіт на загальну суму 17233,39 грн., але первинні документи, що були підкладені під ці звіти не відповідають вимогам ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України».

04.10.2016 головою інвентаризаційної комісії ТОВ «Євробудсервіс» ОСОБА_4 (засновник підприємства) складений висновок за результатами проведеної документальної перевірки, згідно якого ведення ОСОБА_8 бухгалтерського обліку на підприємстві не відповідає вимогам законодавства., а саме:

- списання коштів згідно видаткових ордерів без підпису отримувача,

- до авансового звіту про використання сум, отриманих під звіт додаються підроблені чеки, квитанції,

- використання листівок касової книги під однаковими номерами,

- внесення фінансової позики на розрахунковий рахунок без відображення цієї операції в касових документах,

- нумерація прибутових та видаткових номерів не порядкова, що вказує на відсутність обліку,

- підробка підписів директора,

- виписування рахунків та накладних від імені поставника,

- відмова у наданні для перевірки документів бухгалтерського обліку: головної книги або оборотно-сальдової відомості за 2015 рік, журналів ордерів по рахунках 631 «Постачальники та підрядники» за 2015 рік, касова книга за 2015 рік, нарахування заробітної плати працівникам, фінансова звітність за 2015 рік (податкова декларація платника єдиного податку, 1ДФ, звіти по ЄСВ), первинні бухгалтерські документи за період з 01.01.2016 30.04.2016, книга обліку основних засобів та нарахування амортизації.

Таким чином, з метою додержання загальних засад кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження його обставин, доведення причетності службових осіб ТОВ «Євробудсервіс» (код ЄДРПОУ 31937697), у тому числі головного бухгалтера ОСОБА_8 до вчинення тяжкого злочину щодо заволодіння коштами засновників підприємства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до руху коштів по розрахунковому рахунку №26003480722, відкритому ТОВ «Євробудсервіс» (ЄДРПОУ 31937697) в ПАТ «ОСОБА_7 Аваль».

З урахуванням викладеного, з метою недопущення знищення або заміни документів, необхідно провести виїмку відомостей про рух грошових коштів (перерахування та одержання) по рахунку №26003480722, який належить ТОВ «Євробудсервіс» (ЄДРПОУ 31937697) в ПАТ «ОСОБА_7 Аваль» з 01.01.2015 і по 01.07.2016, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та роздруківкою призначення платежу, у паперовому та електронному вигляді; а також оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, відбитків печаток; оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з дати відкриття рахунків і по теперішній час; оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунків до теперішнього часу, платіжні доручення з 01.01.2015 по 01.07.2016, заявок про зняття грошових коштів з 01.01.2015 і по 01.07.2016, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 по 01.07.2016, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_7 Аваль» за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд.9.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-160, 162 ч. 1 п. 5 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїній Жанні Володимирівні дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ у приміщенні ПАТ «ОСОБА_7 Аваль» (код ЄДРПОУ 34274875) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд.9, до оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття рахунку №26003480722, який належить ТОВ «Євробудсервіс» (ЄДРПОУ 31937697) з дати відкриття рахунку і до теперішнього часу, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, відбитків печаток; оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з 01.01.2015 по 01.07.2016; оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку до теперішнього часу, платіжні доручення з 01.01.2015 по 01.07.2016, заявок про зняття грошових коштів з 01.01.2015 і по 01.07.2016, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 і по 01.07.2016, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали; інших документів, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_7 Аваль» (код ЄДРПОУ 34274875). А також надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому та електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку №26003480722 із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, дати операції, номерів платіжних документів; контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу з дати відкриття рахунків і по теперішній час, із наданням можливості вилучення оригіналів зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко