Ухвала суду № 63169439, 30.11.2016, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/12752/16-к 1-кс/335/7436/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2016 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Гашук К.В., за участю слідчого Введенського С.В., секретаря Школяр К.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Введенського С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Введенський С.В. звернувся до слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В клопотанні слідчий зазначив, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016080000000095 від 07 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що керівник ТОВ «Багатопрофільна індустріальна компанія Контур» ОСОБА_2, виконуючи адміністративно-розпорядчі функції та будучи особою, відповідальною за нарахуванням та сплату податків на підприємстві, вступив до змови з громадянами ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 організували діяльність «конвертаційного центру», діяльність якого спрямована на надання реальним суб'єктам господарювання послуг з мінімізації податкових зобов'язань та конвертації грошових коштів, шляхом перекручення даних податкового обліку. З метою прикриття незаконної діяльності зазначені особи створили ряд фіктивних суб'єктів господарської діяльності: ТОВ «Єандіс» (код 36193306) та ТОВ «Південь пром інвест» (код 38948789), ТОВ «Жером груп» (код 39741178), ТОВ «Строй проект» (код 40092778), ТОВ «Спецметінвест» (код 38989123), ТОВ «ТД «Агро-м'ясо-холдінг» (код 40109807), ТОВ «Компанія «Альфацентр» (код 40389252), ТОВ «Промстіл груп» (код 38520326), ТОВ «Преміум юкрейн» (код 40240917), ТОВ «МСК Авалон» (код 40329130), ТОВ «Самора вест» (код 40047882), банківські рахунки яких, стали використовувати для проведення безтоварних господарських операцій.

Крім того, під час проведення обшуку 15 листопада 2016 року за юридичною адресою ТОВ «Єандіс» м. Запоріжжя, вул. Новгородська, буд. 22-а, кв. 15, а також за місцем промислового майданчика підприємства: м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 1, органом досудового розслідування документів первинного бухгалтерського обліку не виявлено, місце їх зберігання не встановлено. Директор ТОВ «Єандіс» ОСОБА_8 під час допиту в якості свідка пояснив, що зареєстрував підприємство по проханню невідомої особи, однак фактично ні якого відношення до діяльності підприємства не має.

Встановлено, що протягом 2014-2016 років ТОВ «Єандіс» (код 36193306) та ТОВ «Південь пром інвест» (код 38948789) мало систематичні фінансово-господарські взаємовідносини з ППВФ «Емаль» (код 30425524), у якого дані підприємства придбавали металопродукцію.

Враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи первинного бухгалтерського обліку ППВФ «Емаль» (код 30425524) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів, із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ППВФ «Емаль» (код 30425524), за адресою м. Дніпропетровськ, вулиця Енергетична, буд. 14/А, за період з 01 січня 2014 року по 31 жовтня 2016 року, а саме: документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Єандіс» (код 36193306) та ТОВ «Південь пром інвест» (код 38948789), «Жером груп» (код 39741178), ТОВ «Строй проект» (код 40092778), ТОВ «Спецметінвест» (код 38989123), ТОВ «ТД «Агро-м'ясо-холдінг» (код 40109807), ТОВ «Компанія «Альфацентр» (код 40389252), ТОВ «Промстіл груп» (код 38520326), ТОВ «Преміум юкрейн» (код 40240917), ТОВ «МСК Авалон» (код 40329130), ТОВ «Самора вест» (код 40047882): договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів, довіреностей на отримання товарів, сертифікатів якості (відповідності) та інших документів по взаємовідносинам, договорів про надання фінансової допомоги (позики), переуступки прав вимог та супутні до них документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.

Представник ППВФ «Емаль» в судове засідання не з'явився, причини неявки суду не повідомив.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, та з метою перевірки обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні, що знаходяться у володінні ППВФ «Емаль», за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Енергетична, буд. 14/А, із можливістю їх вилучення, які необхідні органу досудового розслідування для повного та всебічного розслідування кримінального провадження.

Таким чином, клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Введенського С.В. є обґрунтованим, та таке, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Введенського С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Введенському С.В. або іншій уповноваженій службовій особі за його процесуальним рішенням, тимчасовий доступ до документів, із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ППВФ «Емаль» (код 30425524), за адресою м. Дніпропетровськ, вулиця Енергетична, буд. 14/А, які перебувають у володінні ППВФ «Емаль» (код 30425524), за адресою м. Дніпропетровськ, вулиця Енергетична, буд. 14/А, за період з 01 січня 2014 року по 31 жовтня 2016 року, а саме: документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Єандіс» (код 36193306) та ТОВ «Південь пром інвест» (код 38948789), «Жером груп» (код 39741178), ТОВ «Строй проект» (код 40092778), ТОВ «Спецметінвест» (код 38989123), ТОВ «ТД «Агро-м'ясо-холдінг» (код 40109807), ТОВ «Компанія «Альфацентр» (код 40389252), ТОВ «Промстіл груп» (код 38520326), ТОВ «Преміум юкрейн» (код 40240917), ТОВ «МСК Авалон» (код 40329130), ТОВ «Самора вест» (код 40047882): договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів, довіреностей на отримання товарів, сертифікатів якості (відповідності) та інших документів по взаємовідносинам, договорів про надання фінансової допомоги (позики), переуступки прав вимог та супутні до них документи.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 30 грудня 2016 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність, ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: К.В.Гашук