Ухвала суду № 63121294, 22.11.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/13438/16-к

1-кс/755/4721/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "22" листопада 2016 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В. при секретарі Чернюшок М.І. за участю слідчого Дніпровського УП ГУ НП в м. Києві Панченко Т.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 12016100040004124 від 25.03.2016 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Пивнаніч».

Клопотання мотивоване тим, що 25.03.2016 до Дніпровського управління поліції ГУ Національної поліції в м. Києві надійшлиматеріали зібрані співробітниками ОУ ГУ ДФС у м. Києві та відділом з обслуговування Дніпровського району УЗЕ в м. Києві ДЗЕ НПУ щодо ОСОБА_2, яка протягом 2015-2016 р.р., з використанням реквізитів ТОВ «Прімекс-ТДР», ТОВ «Кофітон», ТОВ «Глафіра», ТОВ «Данлоп ЛТД», ТОВ «Морфлекс» та інших, організувала розтрату грошових коштів у великих розмірах ТОВ «Консул 2014», ТОВ «Пивна Ніч», ТОВ «АВМ Комплект» та ТОВ «МЖК Груп», шляхом проведення безтоварних операцій.

Встановлено, що співробітниками відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, під час проведення аналізу фінансово-господарської діяльності (в той час і зовнішньоекономічної) ТОВ «АВМ Комплект», ТОВ «Пивнаніч», ТОВ «Консул 2014» та ТОВ «МЖК Груп» щодо імпорту товарів та реалізації їх на митній території України, встановлено наступне:

Службовими особами ТОВ «АВМ Комплект», ТОВ «МЖК Груп» та ТОВ «Пивнаніч» здійснюється імпорт товарів народного вжитку. В подальшому імпортований товар переважно реалізується роздрібним покупцям за готівкові кошти, але разом з цим, у відповідних податкових періодах, створюється документальна видимість реалізації даних товарів в адресу підконтрольних суб'єктів господарювання.

Отже, ТОВ «Пивнаніч» шляхом внесення до податкової звітності недостовірних відомостей, неправомірно сформували затратну частину та податковий кредит у ПДВ великих розмірах, що призвело до нанесення істотної шкоди державним інтересам.

Таким чином, дані пов'язані суб'єкти підприємницької діяльності - ТОВ «Пивнаніч», ТОВ «МЖК Груп», ТОВ «Глафіра», ТОВ «Морфлекс», ТОВ «Кофітон», ТОВ «Данлоп ЛТД» та інші, використовуються однією групою осіб з метою організації фінансово господарської діяльності на території України без відповідного документального оформлення, шляхом документального відображення продажу товарів на підконтрольні підприємства та формування вказаним підприємствам «схемного» податкового кредиту з ПДВ.

04.08.2016 на адресу ТОВ «Пивнаніч» було направлено вимогу, з проханням надати бухгалтерські документи, пов'язані із проведеними фінансово-господарськими операціями ТОВ «Пивнаніч» з ТОВ «МЖК ГРУП», ТОВ «КОНСУЛ 2014», ТОВ «ЕЛОТ», ПП «ВЕК-ХОРТИЦЯ» та ПП «ЄВРОАЛЬЯНСБУД», а саме за 2013-2014 р.р., відповіді отримано не було. 27.09.2016 представнику за довіреністю ТОВ «Пивнаніч»ОСОБА_3 під підпис було вручено аналогічну Вимогу, однак, запрошені документи у вимогі за конкретний період, до теперішнього часу надано не було.

На даний час виникла необхідність у вилученні завірених належним чином світлокопій документів, що перебувають у володінні ТОВ «Пивнаніч», а саме бухгалтерські документи, пов'язані із проведеними фінансово-господарськими операціями ТОВ «Пивнаніч» з ТОВ «МЖК ГРУП» (ЄДРПОУ 31953855), ТОВ «КОНСУЛ 2014» (ЄДРПОУ 39093223), ТОВ «ЕЛОТ» (ЄДРПОУ 38828891), ПП «ВЕК-ХОРТИЦЯ» (ЄДРПОУ 38922404)та ПП «ЄВРОАЛЬЯНСБУД» у 2013 році та 2014 році, а також документи на підставі яких ТОВ «Пивнаніч» отримало предмет (товар) за даними договорами, з метоювстановлення всіх обставин кримінального провадження та осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення.

Згідно ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених ст. 91 КПК України, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених випадках на потерпілого.

Згідно ст. 84 КПК України процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ст. 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об'єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення, тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 2 ст.100 КПК України речовий доказ або документ, наданий на підставі рішення судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.

Згідно ч. 3 ст. 100 КПК України документ повинен зберігатися протягом усього часу кримінального провадження. За клопотанням володільця документа слідчий, прокурор, суд можуть видати копії цього документа, за необхідності - його оригінал, долучивши замість них до кримінального провадження завірені копії.

ТОВ «Пивнаніч» було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ «Пивнаніч», а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Надати слідчому СВ Дніпровського управління поліції ГУ Національної поліції в м. Києві Панченко Тетяні Вадимівні тимчасовий доступ до завірених належним чиномсвітлокопій документів та їх вилученні, що перебувають у ТОВ «Пивнаніч» (ЄДРПОУ 37395821), що розташовано за адресою: місто Київ, вул. Курнатовського, 15,кв. 100, а саме до бухгалтерських документів, пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями ТОВ «Пивнаніч» з ТОВ «МЖК ГРУП» (ЄДРПОУ 31953855), ТОВ «КОНСУЛ 2014» (ЄДРПОУ 39093223), ТОВ «ЕЛОТ» (ЄДРПОУ 38828891), ПП «ВЕК-ХОРТИЦЯ» (ЄДРПОУ 38922404) та ПП «ЄВРОАЛЬЯНСБУД» у 2013 році та 2014 році, а також документи на підставі яких ТОВ «Пивнаніч» придбало товар та ввезло його на митну територію України у період 2013-2016 р.р.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: