Ухвала суду № 63119280, 02.12.2016, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6804/16-к

Провадження № 1-кс/552/1299/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.12.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., при секретарі Ваніній Ю.А., за участі слідчого Мартиненко Ю.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернулася до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з прокурором Остапенко С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «КреМікс» (код 30748505).

Установлено, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39421580, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі понад 3 млн. грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано акт Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №116/16-03-22-05/30748505 від 19.09.2015 «Про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «КреМікс» (код 30748505) з питань взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39533708) за лютий 2015 року, ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863) за березень 2015 року, ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39421582), ТОВ «Зеріс» (код 39422390) за квітень 2015 року».

Крім того, отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016, згідно якого ТОВ «КреМікс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок субєктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») у 2014 році, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) у 2016 році.

Також в ході обшуку, проведеного 07.04.2016 року в офісному приміщенні ТОВ «КреМікс» за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Колгоспна, 51 виявлено документи, що підтверджують факт передання бухгалтерських та первинних фінансово-господарських документів ТОВ «КреМікс» за 2015 рік Голові товариства ОСОБА_3 для подальшого надання їх аудиторській компанії «Інком-аудит» (код 25203158) з метою проведення перевірки.

Водночас, в ході обшуку, проведеного 07.04.2016 в офісному приміщенні ТОВ «КреМікс» за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане вул.Колгоспна, 51, документів, якими підтверджується факт передання вище перелічених документів ТОВ «КреМікс» Голові товариства ОСОБА_3 для зберігання або надання вказаних документів аудиторській компанії для проведення перевірки відшукано не було, а також службовими особами та працівниками ТОВ «КреМікс» добровільно надано не було.

Крім того, 05.09.2016 в ході проведення обшуку ТОВ «КреМікс» за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с.Мила, вул. Тополева,2, документи ТОВ «КреМікс» по взаємовідносинах з ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») за 2014 рік, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) за 2016 рік відшукані не були, у звязку з чим мають перебувати в офісному приміщенні ТОВ «КреМікс» за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Лісова, 51 (колишня вул.Колгоспна, 51).

Слідчий підтримала клопотання в судовому засіданні, просила його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до таких висновків.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч.5 ст.163 КПК України та враховуючи, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити інформацію з ТОВ «КреМікс» для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів ТОВ «КреМікс», в т.ч.: договорів (покупці) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей січень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей січень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей лютий І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей лютий ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей березень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей березень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей квітень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей квітень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей травень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей травень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей червень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей червень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей липень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей липень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей серпень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей серпень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей вересень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей вересень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей жовтень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей жовтень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей листопад І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей листопад ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей грудень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткових накладних, ТТН, довіреностей грудень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за січень-лютий 2015 в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за березень-квітень в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за травень-червень в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за липень-серпень в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за вересень-жовтень в кількості 1 справа (підшивка), каси 2015 рік за листопад-грудень в кількості 1 справа (підшивка), банківських виписок 2015 рік І в кількості 1 справа (підшивка), банківських виписок 2015 рік ІІ в кількості 1 справа (підшивка), договорів (постачальники) 2015 рік І в кількості 1 справа (підшивка), договорів (постачальники) 2015 рік ІІ в кількості 1 справа (підшивка), договорів (постачальники) 2015 рік ІІІ в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за січень-лютий 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за березень-квітень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за травень-червень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за липень-серпень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за вересень-жовтень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунків (постачальники) за листопад-грудень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) січень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) лютий 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) березень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) квітень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) травень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) червень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) липень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) серпень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) вересень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) жовтень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) листопад 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) грудень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), книги реєстрації довіреностей в кількості 1 справа (підшивка), статистичних звітів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), зарплатних відомостей 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів січень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів лютий 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів березень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів квітень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів травень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів червень 2015 рік, авансових звітів липень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів серпень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів вересень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів жовтень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів листопад 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансових звітів грудень 2015 рік, актів списання матеріалів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), актів вводу в експлуатацію основних засобів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), актів вибуття з експлуатації основних засобів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), актів вводу в експлуатацію МШП 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), наказів на відрядження 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), документів з обігу векселів за 2012-2016 роки в кількості 1 справа (підшивка), договорів імпорт-експорт в кількості 1 справа (підшивка), наказів прийому-звільнення в кількості 1 справа (підшивка), вхідної кореспонденції 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), вихідної кореспонденції 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), подорожніх листів (вантажні авто) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), подорожніх листів (легкові авто) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), актів авто 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), банків валюта 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка); документів ТОВ «КреМікс» по взаємовідносинах з ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») за 2014 рік; документів ТОВ «КреМікс» по взаємовідносинам з ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) за 2016 рік, які знаходяться у володінні ТОВ «КреМікс» (код 30748505) за адресою: Полтавська обл., Кременчуцький район, с.Піщане, вул.Лісова, 51 (колишня вул. Колгоспна, 51).

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8.

Строк дії ухвали один місяць з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяО.К. Миронець