Ухвала суду № 63110015, 01.12.2016, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/6753/16-к

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 грудня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю прокурора Перехрест Р.В., представника особи, у володінні якої знаходяться документи ОСОБА_1, розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу Перехрест Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор прокуратури Полтавської області юриста 1 класу Перехрест Р.В. звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335).

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В клопотанні вказував, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 15.07.2016 придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів та подальшого незаконного ухилення від сплати податків за фінансово-господарськими операціями із експорту, суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335).

З метою реалізації свого злочинного умислу, за матеріалами клопотання, невстановлені досудовим розслідуванням особи від імені службових осіб ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), зокрема директор вказаного підприємства ОСОБА_3, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: митних декларацій, податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та прибуткових (видаткових) накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, чеків, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості і походження продукції, договорів, договірних цін, журналів обліку, актів прийому-передачі, довіреностей та інших первинних бухгалтерських та облікових документів, щодо джерел походження сільськогосподарської продукції. Зокрема, ТОВ «Бест - Полтава» щомісячно експортує, використовуючи указані завідомо підроблені документи, зернові культури за межі митної території України у обсязі понад 8 тис. тон.

Прокурор вказував, що за місцем реєстрації підприємства ТОВ «Бест-Полтава» за адресою: м. Полтава, пров. Перспективний, 10, підприємство не знаходиться. За адресою реєстрації директора ТОВ «Бест-Полтава» ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1, вищевказаний громадянин ніколи не проживав, квартира здається в оренду, а його фактичне місце проживання мешканцям квартири не відоме.

Тому вважає, що виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Бест Полтава», що за адресою: Дніпро, вул. Журналістів, 9Д, які містять в собі відомості про придбання - реалізацію с/г продукції в 2016 році.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В силу норм КПК України клопотання сторони кримінального провадження про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути задоволено виключно за наявності достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

Як вбачається з наданих до слідчого судді матеріалів, досудове розслідування здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В силу норм ч. 1 ст. 205 КК України кримінальним правопорушенням є фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Об'єктивна сторона злочину виражається в одній із двох дій:

1) створення юридичної особи будь-якої організаційно-правової форми - суб'єкта підприємницької діяльності;

2) придбання такої юридичної особи.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим умислом і спеціальною метою - прикрити незаконну діяльність або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона. Для кваліфікації за ст. 205 треба встановити наявність у винної особи зазначеної мети на момент створення або придбання суб'єкта підприємницької діяльності. Якщо вчинення злочинів супроводжує діяльність легального суб'єкта підприємництва, під час створення або придбання якого не переслідувалась мета прикрити незаконну діяльність, інкримінування ст. 205 виключається, а кримінально-правова оцінка має даватись на підставі відповідних норм КК (наприклад, за статтями 190, 201, 202, 203, 204, 209, 213, 222).

В той же час, з наданих до слідчого судді матеріалів вбачається, що до ЄРДР внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення за наступною фабулою: невстановлені досудовим розслідуванням особи 03 серпня 2016 року придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів та подальшого незаконного звільнення від сплати податків за фінансово-господарськими операціями із експорту, суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Бет-Полтава» с/г продукції за межі митної території України. Службові особи здійснюють незаконну фінансово-господарську діяльність, пов'язану з підробкою документів та проведенням експортних операцій.

Наданими до слідчого судді матеріалами не доведено достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України. Ініціатором клопотання не надано доказів на підтвердженні існування обставин, на які посилається в обґрунтування свого клопотання.

Твердження про те, що ТОВ «Бест-Полтава» та його керівник не знаходиться за адресою реєстрації в м. Полтава та в м. Кременчук оцінюється критично, оскільки за даними Єдиного державного реєстру підприємств, установ та організації місцезнаходженням юридичної особи ТОВ «Бест-Полтава» на час вирішення клопотання є Дніпропетровська області, місто Дніпро, вулиця Журналістів, 9-Д, керівником є ОСОБА_4

Враховуючи викладене, оскільки відсутні достатні підстави вважати, що в результаті отримання слідчим доступу до витребовуваних документів можуть бути встановлені важливі обставини в кримінальному провадженні, клопотання є безпідставним та не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу Перехрест Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

01.12.2016